日韩国产在线播放,香蕉成人在线,99久久国语露脸精品国产,国产亚洲精品久久久久久,www.自拍,日韩最新免费视频,日本在线不卡一区二区

            

              西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證

券投資基金

招募說明書

基金管理人：西藏東財基金管理有限公司

基金托管人：招商證券股份有限公司

重要提示

1、西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基

金”）經2025年4月29日中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）

證監(jiān)許可【2025】965號文準予募集注冊。

2、基金管理人保證本招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書

經中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集申請的注冊，并不表明其對本基

金的投資價值和市場前景做出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風

險。

基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產，

但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益；因基金價格可升可跌，亦不保證基

金份額持有人能全數(shù)取回其原本投資。

3、本基金對每份基金份額設置30天的滾動持有期限。對于每份基金份額，

基金管理人僅在該基金份額的每個運作期到期日為基金份額持有人辦理贖回，在

非運作期到期日，基金管理人不能為基金份額持有人辦理贖回，且本基金不上市

交易，因此基金份額持有人面臨流動性風險。如果基金份額持有人在每份基金份

額的當期運作期到期日未申請贖回或贖回被確認失敗，則該基金份額將在該運作

期到期后自動進入下一個運作期。在下一個運作期到期日前，基金份額持有人不

能贖回該基金份額，基金份額持有人持有的基金份額將面臨滾動運作的風險。

4、本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產生波動。

投資人在投資本基金前，需全面認識本基金產品的風險收益特征和產品特性，充

分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，對投資本基金的意愿、時機、數(shù)量

等投資行為作出獨立決策。投資人根據(jù)所持有份額享受基金的收益，但同時也需

承擔相應的投資風險。投資本基金可能遇到的風險包括：因受到經濟因素、政治

因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響而引起的市場風險；基金管理人在

基金管理運作過程中產生的基金管理風險；流動性風險；本基金的特有風險；投

資資產支持證券的特定風險；投資證券公司短期公司債的特定風險；參與國債期

貨交易的特定風險；基金管理人職責終止風險；本基金法律文件風險收益特征表

述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險；投資本基金的其他風險等。

本基金為債券型基金，其預期收益和預期風險高于貨幣市場基金，但低于混

合型基金、股票型基金。

本基金采用證券公司交易結算模式，即本基金將通過基金管理人選定的證券

經紀商進行場內交易，并由選定的證券經紀商作為結算參與人代理本基金進行結

算。

投資有風險，投資人在認購（或申購）本基金前應認真閱讀本基金的招募說

明書、基金合同、基金產品資料概要等信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，

自主作出投資決策，自行承擔投資風險。基金的過往業(yè)績并不代表未來表現(xiàn)?；?
金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。基金管理人

提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運營

狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。

本基金單一投資者持有基金份額數(shù)不得達到或者超過基金份額總數(shù)的50%，

但在基金運作過程中因基金份額贖回等情形導致被動達到或者超過前述50%比例

的除外?；鸸芾砣斯逃匈Y金、基金管理人高級管理人員及基金經理等人員出資

認購的基金份額達到或超過基金總份額50%的，不受上述限制。法律法規(guī)、監(jiān)管

機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應

程序后，可以啟用側袋機制，具體詳見基金合同和招募說明書“側袋機制”等有

關章節(jié)的規(guī)定。側袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并

不辦理側袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內容并關注本基金

啟用側袋機制時的特定風險。

本基金基金合同生效之日起三年后的對應日（該對應日如為非工作日，則自

動順延至下一個工作日），若基金資產凈值低于2億元人民幣的，基金合同自動

終止，屆時投資者將面臨基金資產變現(xiàn)及其清算等帶來的不確定性風險。

5、自基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理

人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書，并登載在規(guī)定網站上。

目錄

第一部分緒言..........................................................................................................1

第二部分釋義..........................................................................................................2

第三部分基金管理人..............................................................................................8

第四部分基金托管人............................................................................................15

第五部分相關服務機構........................................................................................18

第六部分基金的募集............................................................................................20

第七部分基金合同的生效....................................................................................26

第八部分基金份額的申購與贖回........................................................................28

第九部分基金的投資............................................................................................41

第十部分基金的財產............................................................................................47

第十一部分基金資產的估值................................................................................48

第十二部分基金的收益與分配............................................................................54

第十三部分基金費用與稅收................................................................................56

第十四部分基金的會計與審計............................................................................59

第十五部分基金的信息披露................................................................................60

第十六部分側袋機制............................................................................................68

第十七部分風險揭示............................................................................................72

第十八部分基金合同的變更、終止與基金財產清算........................................80

第十九部分基金合同摘要....................................................................................82

第二十部分托管協(xié)議摘要....................................................................................99

第二十一部分對基金份額持有人的服務..........................................................111

第二十二部分其他應披露事項..........................................................................112

第二十三部分招募說明書的存放及查閱方式..................................................113

第二十四部分備查文件......................................................................................114

第一部分緒言

《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金招募說明書》（以下

簡稱“本招募說明書”）依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱

“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱

“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以

下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》

（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性

風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）和其他有關法律法

規(guī)的規(guī)定以及《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金基金合同》

（以下簡稱“《基金合同》”）編寫。

基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺

漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明

書所載明的資料申請募集的。本招募說明書由基金管理人解釋?；鸸芾砣藳]

有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或對本招募說

明書做出任何解釋或者說明。

本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經中國證監(jiān)會注冊?；鸷?
同是約定基金合同當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y者自依基金合

同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份

額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合

同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y者欲了解基金份額持有人的

權利和義務，應詳細查閱基金合同。

第二部分釋義

本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

1、基金或本基金：指西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金

2、基金管理人：指西藏東財基金管理有限公司

3、基金托管人：指招商證券股份有限公司

4、證券經紀商：指為本基金提供證券經紀服務的證券公司

5、基金合同或《基金合同》：指《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式

證券投資基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充

6、托管協(xié)議或《托管協(xié)議》：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之

《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)

議的任何有效修訂和補充

7、招募說明書、本招募說明書或《招募說明書》：指《西藏東財30天滾

動持有債券型發(fā)起式證券投資基金招募說明書》及其更新

8、基金產品資料概要：指《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投

資基金基金產品資料概要》及其更新

9、《證券經紀服務協(xié)議》：指基金管理人與證券經紀商以及基金托管人三

方簽訂的證券經紀服務協(xié)議及對該服務協(xié)議的任何有效修訂和補充

10、基金份額發(fā)售公告：指《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投

資基金基金份額發(fā)售公告》

11、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文

件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、

通知等

12、《基金法》：指2003年10月28日經第十屆全國人民代表大會常務委

員會第五次會議通過，經2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委

員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經2015年4月24日第

十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委

員會關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民

共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂

13、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日

實施的《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時

做出的修訂

14、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1

日實施的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做

出的修訂

15、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實

施的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

16、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同

年10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒

布機關對其不時做出的修訂

17、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會

18、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局

19、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔

義務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

20、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然

人

21、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境

內合法登記并存續(xù)或經有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、

社會團體或其他組織

22、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機

構投資者境內證券期貨投資管理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資

金進行境內證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人民

幣合格境外機構投資者

23、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者、發(fā)

起資金提供方以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人

的合稱

24、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投

資人

25、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份

額，辦理基金份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務

26、銷售機構：指西藏東財基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中

國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金

銷售服務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構

27、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內容包

括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算

和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等

28、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。基金的登記機構為西藏東財基金

管理有限公司或接受西藏東財基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構

29、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人

所管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶

30、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售

機構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務而引起的基

金份額變動及結余情況的賬戶

31、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條

件，基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面

確認的日期

32、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金

財產清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期

33、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最

長不得超過3個月

34、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限

35、運作期起始日：對于每份認購份額的第一個運作期起始日，指基金合

同生效日；對于每份申購份額的第一個運作期起始日，指該基金份額申購確認

日；對于上一運作期到期日未申請贖回或贖回被確認失敗的每份基金份額的下

一運作期起始日，指該基金份額上一運作期到期日后的下一日

36、運作期到期日：對于每份基金份額，第一個運作期到期日指基金合同

生效日（對認購份額而言，下同）或基金份額申購申請日（對申購份額而言，

下同）后的第30天（如該日為非工作日，則順延到下一工作日），第二個運作

期到期日為基金合同生效日或基金份額申購申請日后的第60天（如該日為非工

作日，則順延至下一工作日），以此類推

37、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

38、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的

開放日

39、T＋n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日）

40、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日

41、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段

42、《業(yè)務規(guī)則》：指《西藏東財基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)

則》，是規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，

由基金管理人和投資人共同遵守

43、認購：指在基金募集期內，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定

申請購買基金份額的行為

44、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定

申請購買基金份額的行為

45、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書

規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為

46、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公

告規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為

基金管理人管理的其他基金基金份額的行為

47、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更

所持基金份額銷售機構的操作

48、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期

申購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀

行賬戶內自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式

49、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總

數(shù)加上基金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉

入申請份額總數(shù)后的余額）超過上一開放日基金總份額的10%

50、元：指人民幣元

51、基金收益：指基金投資所得紅利、債券利息、買賣證券價差、銀行存

款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產帶來的成本和費用的節(jié)約

52、基金資產總值：指基金擁有的各類有價證券、期貨合約、銀行存款本

息、基金應收款項及其他資產的價值總和

53、基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值

54、基金份額凈值：指計算日基金資產凈值除以計算日基金份額總數(shù)

55、基金資產估值：指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產

凈值和基金份額凈值的過程

56、基金份額類別：指根據(jù)認購/申購費用、銷售服務費用收取方式的不同

將本基金基金份額分為不同的類別，各基金份額類別分別設置代碼，并分別計

算和公告基金份額凈值

57、A類基金份額：指在投資者認購/申購時收取認購/申購費，在贖回時不

收取贖回費用，但不從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份額

58、C類基金份額：指在投資者認購/申購時不收取認購/申購費，在贖回時

不收取贖回費用，而從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份額

59、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性

報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網網站（以下

簡稱“規(guī)定網站”，包括基金管理人網站、基金托管人網站、中國證監(jiān)會基金

電子披露網站）等媒介

60、發(fā)起式基金：指符合中國證監(jiān)會有關規(guī)定，由基金管理人、基金管理

人股東、基金管理人高級管理人員或基金經理等人員承諾認購一定金額并持有

一定期限的證券投資基金

61、發(fā)起資金：指用于認購發(fā)起式基金且來源于基金管理人股東資金、基

金管理人固有資金、基金管理人高級管理人員或基金經理等人員的資金。發(fā)起

資金認購本基金的金額不低于1000萬元，且發(fā)起資金認購的基金份額持有期限

不低于三年

62、發(fā)起資金提供方：指以發(fā)起資金認購本基金且承諾以發(fā)起資金認購的

基金份額持有期限不少于三年的基金管理人股東、基金管理人、基金管理人高

級管理人員或基金經理等人員

63、銷售服務費：指從基金財產中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以

及基金份額持有人服務的費用

64、流動性受限資產：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無

法以合理價格予以變現(xiàn)的資產，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回

購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流

通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行

轉讓或交易的債券等

65、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金

份額凈值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回

的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合

法權益不受損害并得到公平對待

66、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產從原有賬戶分離至一個專

門賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對

待，屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，

專門賬戶稱為側袋賬戶

67、特定資產：包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導

致公允價值存在重大不確定性的資產；（2）按攤余成本計量且計提資產減值準

備仍導致資產價值存在重大不確定性的資產；（3）其他資產價值存在重大不確

定性的資產

68、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀

事件。包括但不限于地震、臺風、水災、火災、戰(zhàn)爭、瘟疫、社會動亂、非一

方過錯情況下的電力和通訊故障、系統(tǒng)故障、設備故障、網絡黑客攻擊以及中

國證監(jiān)會、交易所、證券業(yè)協(xié)會、基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他情形

第三部分基金管理人

一、基金管理人概況

名稱：西藏東財基金管理有限公司

注冊地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國際總部城10棟樓2層01室

辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路88號金座5樓

法定代表人：戴彥

成立時間：2018年10月26日

批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2018〕

1553號

注冊資本：人民幣10.0億元

組織形式：有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）

存續(xù)期間：持續(xù)經營

傳真：021-2352 6940

股東：東方財富證券股份有限公司，持股比例100%

二、主要人員情況

1、董事會成員

戴彥，董事長，博士。現(xiàn)任西藏東財基金管理有限公司董事長、東方財富

證券股份有限公司董事、總經理。曾任中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局機

構二處副處長、光大銀行股份有限公司上海分行金融市場部副總經理、光大證

券股份有限公司法律合規(guī)部總經理、東方財富證券股份有限公司副總經理。

沙福貴，董事，碩士。現(xiàn)任西藏東財基金管理有限公司總經理、財務負責

人。歷任湘財證券股份有限公司財務總監(jiān)、天安財產保險股份有限公司資產管

理中心副總經理、東方財富證券股份有限公司副總經理兼西藏東方財富投資管

理有限公司總經理、董事長及法定代表人、西藏東財基金管理有限公司副總經

理。

劉洋，董事，學士?，F(xiàn)任東方財富證券股份有限公司稽核審計部總監(jiān)、職

工監(jiān)事、上海東方財富期貨有限公司監(jiān)事。曾任職于畢馬威華振會計師事務所

審計部，曾任德邦創(chuàng)新資本有限責任公司稽核審計部負責人。

李鵬飛，獨立董事，碩士。現(xiàn)任北京金杜（上海臨港新片區(qū)）律師事務所

負責人、黨支部書記，曉葆科技（上海）有限公司監(jiān)事、上海之合網絡科技有

限公司董事、上海韋林思創(chuàng)教育科技有限公司董事，浦東新區(qū)政協(xié)委員、上海

城市更新與城市治理服務團副團長、上海市浦東新區(qū)法律服務業(yè)協(xié)會理事、浦

東新區(qū)青聯(lián)常委、上海市青聯(lián)法律界別秘書長、中華全國律協(xié)建設工程與房地

產專業(yè)委員會委員、上海市律協(xié)房地產業(yè)務研究委員會副主任、江西省現(xiàn)代產

業(yè)引導基金專家、中國保險資管協(xié)會第一屆資產證券化委員會委員、張江集團

首屆戰(zhàn)略委員會委員、華東政法大學律師學院特聘教授、青島律師學院授課專

家等職務。

羅妍，獨立董事，博士。現(xiàn)任復旦大學管理學院教授、博士生導師，東吳

證券股份有限公司獨立董事、子不語集團有限公司獨立非執(zhí)行董事、上海復潔

環(huán)?？萍脊煞萦邢薰惊毩⒍?、上海上美化妝品股份有限公司獨立董事、廣

東鈳銳鍶數(shù)控技術股份有限公司獨立董事、上海航芯電子科技股份有限公司獨

立董事、上海若龍投資管理有限公司執(zhí)行董事兼總經理、法定代表人等職務。

自2010年加入復旦大學，從事金融、財務相關研究，主要研究方向為行為金融

學、資產定價、共同基金等。

董毅，獨立董事，博士?，F(xiàn)任上海財經大學會計學院副教授、博士生導師，

江陰江化微電子材料股份有限公司獨立董事、杭州先為達生物科技股份有限公

司獨立董事、中郵科技股份有限公司獨立董事。2012年7月至2016年3月任職

于對外經濟貿易大學金融學院，2016年3月至今任職于上海財經大學會計學院。

2、監(jiān)事

陸文澄，執(zhí)行監(jiān)事，學士?，F(xiàn)任西藏東財基金管理有限公司基金運營部總

監(jiān)。歷任泰信基金管理有限公司注冊登記員、交銀施羅德基金管理有限公司基

金運營經理等職務。

3、經營管理層人員

戴彥，董事長，簡歷同上。

沙福貴，總經理、財務負責人，簡歷同上。

顧勇，副總經理。碩士。曾任富國基金管理有限公司證券分析師，中國大

地財產保險股份有限公司計劃財務部兼資產管理部副總經理，上海復星高科技

集團有限公司金融事業(yè)部財務總經理，永安財產保險股份有限公司黨委委員、

董事、副總裁、首席財務官，德邦證券股份有限公司高級總裁助理兼科技金融

部總經理、副總裁，華安證券股份有限公司副總裁。

郜杰，督察長，碩士。歷任長信基金管理有限責任公司監(jiān)察稽核經理、監(jiān)

察稽核部副總監(jiān)、鑫元基金管理有限公司監(jiān)察稽核部總監(jiān)等職務。

侯福巖，首席信息官，碩士。歷任財通基金管理有限公司系統(tǒng)工程師、匯

添富基金管理有限公司高級經理、中國人保資產管理有限公司高級經理等職務。

吳逸，總經理助理、量化投資部總監(jiān)、基金經理，碩士。歷任天治基金管

理有限公司產品創(chuàng)新及量化投資部總監(jiān)助理、西藏東財基金管理有限公司籌備

組量化投資負責人、西藏東財基金管理有限公司研究部總監(jiān)等職務。

倪永彪，總經理助理，學士。歷任德勤華永會計師事務所審計員、浦銀安

盛基金管理有限公司監(jiān)察經理、平安養(yǎng)老保險股份有限公司投資風控經理、西

藏東財基金管理有限公司籌備組監(jiān)察稽核部負責人、西藏東財基金管理有限公

司監(jiān)察稽核部總監(jiān)等職務。

4、擬任基金經理

王宇飛先生，上海財經大學金融學碩士。歷任東方金誠國際信用評估有限

公司助理分析師、吉林九臺農村商業(yè)銀行股份有限公司債券分析兼交易員、諾

德基金管理有限公司債券交易員、弘收投資管理（上海）有限公司債券執(zhí)行交

易員、江蘇江南農村商業(yè)銀行股份有限公司債券投資經理，現(xiàn)任西藏東財基金

管理有限公司基金經理。

5、投資決策委員會成員

投資決策委員會成員包括：總經理沙福貴先生擔任主任委員，總經理助理

吳逸女士、總經理助理倪永彪先生、集中交易部總監(jiān)鄭圣通先生擔任委員。

FOF投資決策委員會成員包括：總經理沙福貴先生擔任主任委員，總經理助

理倪永彪先生、集中交易部總監(jiān)鄭圣通先生擔任委員。

6、上述人員之間不存在近親屬關系。

三、基金管理人的職責

1、依法募集資金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基

金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；

2、辦理基金備案手續(xù)；

3、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；

4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分

配收益；

5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

6、編制季度、中期和年度基金報告；

7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；

8、辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；

9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人

依法召集基金份額持有人大會；

10、保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；

11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施

其他法律行為；

12、有關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同約定的其他職責。

四、基金管理人的承諾

1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國證券法》的行為，并承諾

建立健全內部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》

行為的發(fā)生；

2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內部風

險控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：

（1）將基金管理人固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；

（2）不公平地對待管理的不同基金財產；

（3）利用基金財產或職務之便為基金份額持有人以外的人牟取利益；

（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；

（5）侵占、挪用基金財產；

（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示

他人從事相關的交易活動；

（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；

（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

3、基金管理人承諾嚴格遵守基金合同，并承諾建立健全內部控制制度，采

取有效措施，防止違反基金合同的行為發(fā)生；

4、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國

家有關法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責；

5、基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。

五、基金經理承諾

1、依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有

人謀取最大利益；

2、不利用職務之便為自己及其代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人

牟取不當利益；

3、不違反現(xiàn)行有效的有關法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定泄

露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內

容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的

交易活動；

4、不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。

六、基金管理人的內部控制制度

1、內部控制目標

（1）保證基金管理人經營運作遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形

成守法經營、規(guī)范運作的經營思想和經營理念。

（2）防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業(yè)務的穩(wěn)健運行

和受托資產的安全完整，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

（3）確?；稹⒒鸸芾砣素攧蘸推渌畔⒄鎸?、準確、完整、及時。

2、內部控制原則

（1）健全性原則。內部控制應當包括基金管理人的各項業(yè)務、各個部門或

機構和各級人員，并涵蓋到決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

（2）有效性原則。通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維

護內控制度的有效執(zhí)行。

（3）獨立性原則?；鸸芾砣烁鳈C構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，

基金資產、基金管理人自有資產、其他資產的運作應當分離。

（4）相互制約原則。基金管理人內部部門和崗位的設置應當權責分明、相

互制衡。

（5）成本效益原則。基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本，

提高經濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。

3、內部控制組織體系與職責

基金管理人建立健全董事會、經營管理層、獨立合規(guī)管理與風險管理部門、

業(yè)務部門及崗位等多層次的內部控制組織架構，并分別明確內部控制職能及責

任。

（1）董事會對建立內部控制系統(tǒng)和維持其有效性承擔最終責任。董事會及

下設的合規(guī)審計委員會負責審核和決定基金管理人內部控制目標、合規(guī)管理與

風險管理政策，指導和評估內部控制體系的有效性，督促解決內部控制中存在

的問題。督察長向董事會負責，對基金管理人及員工的經營管理和執(zhí)業(yè)行為的

合法合規(guī)情況及風險管理情況進行審查、監(jiān)督和檢查。

（2）經營管理層對內部控制制度的有效執(zhí)行承擔責任。經營管理層及下設

的風險管理委員會負責合規(guī)管理與風險管理政策及內部控制措施的制定和落實，

制定內部控制制度和流程，處置重大合規(guī)風險事件，促進良好內部控制文化的

形成。

（3）監(jiān)察稽核部作為合規(guī)管理與風險管理牽頭職能部門，在督察長組織指

導下負責對基金運作和基金管理人運營的合法合規(guī)情況及風險管理情況進行內

部監(jiān)督、檢查和反饋。

（4）各業(yè)務部門及其崗位人員負責根據(jù)職能分工貫徹落實內部控制程序，

執(zhí)行內部控制措施。根據(jù)內部控制工作要求健全完善職責范圍內的規(guī)章制度和

操作流程，全面遵守基金管理人內部管理制度、業(yè)務流程和授權機制，嚴格執(zhí)

行從風險識別、風險評估、風險應對、風險報告和監(jiān)控及風險管理體系評價的

風險管理程序，及時、準確、全面、客觀地報告相關內部控制信息，并對本部

門發(fā)生的合規(guī)風險事件承擔直接責任。

4、內部控制制度體系

基金管理人依據(jù)合法合規(guī)性、全面性、審慎性、適時性等內部控制制度制

訂原則，構建較為合理完備并易于執(zhí)行的內部控制制度體系，具體包括四個層

級：

（1）一級制度：包括公司章程、董事會議事規(guī)則、董事會專門委員會議事

規(guī)則、公司內部機構設置及職能、內部控制大綱等公司治理層面的經營管理綱

領性制度。

（2）二級制度：包括風險控制與風險隔離制度、投資管理制度、基金會計

制度、信息披露制度、監(jiān)察稽核制度、信息技術管理制度、公司財務管理制度、

資料檔案管理制度、業(yè)績評估考核制度和緊急情況處理制度等公司基本管理制

度。

（3）三級制度：包括公司范圍內適用的全局性專項管理制度與各業(yè)務職能

部門管理制度。

（4）四級制度：包括各業(yè)務條線部門內部或跨部門層面的業(yè)務管理辦法、

業(yè)務規(guī)則、業(yè)務流程、操作規(guī)程等具體細致的規(guī)范化管理制度。

5、內部控制內容

（1）控制環(huán)境?？刂骗h(huán)境構成基金管理人內部控制的基礎，控制環(huán)境包括

經營理念和內控文化、公司治理結構、組織結構、員工道德素質等內容。

（2）風險評估?；鸸芾砣私⒖茖W嚴密的風險評估體系，對內外部風險

進行識別、評估和分析，及時防范和化解風險。

（3）控制活動?；鸸芾砣嗽O立順序遞進、權責統(tǒng)一、嚴密有效的多道內

部控制防線，制定并執(zhí)行包括授權控制、資產分離、崗位分離與監(jiān)督制衡、業(yè)

務流程和操作規(guī)程、業(yè)務記錄、應急處理、激勵約束機制等在內的多樣化的具

體控制措施。

（4）信息溝通?；鸸芾砣司S護內部控制信息溝通渠道的暢通，建立清晰

的報告系統(tǒng)。

（5）內部監(jiān)控。基金管理人建立有效的內部監(jiān)控制度，設置督察長和獨立

的合規(guī)管理與風險管理部門，對內部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督與反

饋，促進內部控制制度的有效落實，并評價內部控制的有效性，根據(jù)市場環(huán)境、

新的金融工具、新的技術應用和新的法律法規(guī)等情況適時改進。

6、基金管理人關于內部控制的聲明

基金管理人確知建立內部控制系統(tǒng)、維持其有效性以及有效執(zhí)行內部控制

制度是基金管理人董事會及管理層的責任。上述關于內部控制的披露真實、準

確，并將根據(jù)市場環(huán)境變化和基金管理人的發(fā)展不斷完善內部控制制度。

第四部分基金托管人

一、基金托管人基本情況

名稱：招商證券股份有限公司（簡稱：招商證券）

住所：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號

辦公地址：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號

法定代表人：霍達

成立時間：1993年8月1日

組織形式：股份有限公司

注冊資本：86.97億元

存續(xù)期間：持續(xù)經營

聯(lián)系人：韓鑫普

聯(lián)系電話：0755-26951111

基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2014〕78號

招商證券是中國領先的上市證券公司之一，擁有全業(yè)務資質，跨越國內外

市場，覆蓋證券、期貨、證券投資基金、直接股權投資等多個領域。目前招商

證券擁有5家一級全資子公司，分別是招商證券國際有限公司、招商期貨有限公

司、招商證券資產管理有限公司、招商致遠資本投資有限公司、招商證券投資

有限公司，在境內設有14家分公司和265家證券營業(yè)部，不斷建設和完善全功能、

全產業(yè)鏈綜合金融服務平臺。招商證券超過10000位員工竭誠為全球企業(yè)、政府

機構、個人和機構投資者提供全面的證券服務。我們以“家國情懷、時代擔當、

勵新圖強、敦行致遠”為核心價值觀，以“服務國家科技自立自強助力社會財

富保值增值”為使命，以“打造中國領先投資銀行”為愿景，砥礪前行，通過

卓越的金融服務實現(xiàn)客戶的財富增長，并在資本市場和社會公眾中樹立起合規(guī)

穩(wěn)健、銳意創(chuàng)新、服務精良、勇于擔當?shù)牧己每诒?
二、主要人員情況

招商證券托管部員工多人擁有證券投資基金業(yè)務運作經驗、會計師事務所

審計經驗，以及大型IT公司的軟件設計與開發(fā)經驗，人員專業(yè)背景覆蓋了金融、

會計、經濟、計算機等各領域，其中本科以上人員占比100%，高級管理人員均

擁有碩士研究生或以上學歷。

三、基金托管業(yè)務經營情況

招商證券是國內首批獲得證券投資基金托管業(yè)務的證券公司，可為各類公

開募集資金設立的證券投資基金提供托管服務。托管部擁有獨立的安全監(jiān)控設

施，穩(wěn)定、高效的托管業(yè)務系統(tǒng)，完善的業(yè)務管理制度。招商證券托管部本著

“誠實信用、謹慎勤勉”的原則，為基金份額持有人利益履行基金托管職責。

除此之外，招商證券于2014年1月獲得了中國證監(jiān)會關于核準招商證券股份有限

公司證券投資基金托管資格的批復，成為業(yè)內首批可從事證券投資基金托管業(yè)

務的券商之一，經驗豐富，服務優(yōu)質，業(yè)績突出。截至2025年一季度，招商證

券共托管66只公募基金。

四、基金托管人的內部控制制度

1、內部控制目標

招商證券作為基金托管人：

（1）托管業(yè)務的經營運作遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形

成守法經營、規(guī)范運作的經營思想和經營理念。

（2）建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內部控制體系，保持托管業(yè)務

內部控制制度健全、執(zhí)行有效。

（3）防范和化解經營風險，提高經營管理效益，使托管業(yè)務穩(wěn)健運行和受

托資產安全完整，實現(xiàn)托管業(yè)務的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

（4）不斷改進和完善內控機制、體制和各項業(yè)務制度、流程，提高業(yè)務運

作效率和效果。

2、內部控制組織結構

招商證券股份有限公司經營管理層面設立了風險管理委員會。作為公司內

部最高風險決策機構，風險管理委員會負責審批公司全面風險管理制度、公司

風險偏好、風險容忍度及各類風險限額指標，全面審議公司的風險管理情況。

風險管理部、法律合規(guī)部及稽核部為公司的風險管理職能部門。

托管部內部設置專門負責稽核工作的內控稽核崗，配備專職稽核人員，依

照有關法律規(guī)章，對業(yè)務的運行獨立行使監(jiān)督稽核職權。

3、內部控制制度及措施

招商證券托管部制定了各項管理制度和操作規(guī)程，建立了科學合理、控制

嚴密、運行高效的內部控制體系，保持托管業(yè)務健全、有效執(zhí)行；安全保管基

金財產，保持基金財產的獨立性；實行經營場所封閉式管理，并配備錄音和錄

像監(jiān)控系統(tǒng)；有獨立的托管業(yè)務系統(tǒng)；業(yè)務管理實行復核和檢查機制，建立了

嚴格有效的操作制約體系；托管部樹立內控優(yōu)先和風險管理的理念，培養(yǎng)部門

全體員工的風險防范和保密意識。

五、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序

1、監(jiān)督方法

基金托管人根據(jù)《基金法》、《運作辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同、

托管協(xié)議的約定，對基金合同生效之后所托管基金的投資范圍、投資比例、投

資限制等進行監(jiān)督，并及時提示基金管理人違規(guī)風險。

2、監(jiān)督程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人投資指令或實際投資運作違反法律法規(guī)、基金

合同和托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人

限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾?
人收到書面通知后應在限期內及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，

就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)

定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行

復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在

限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。

第五部分相關服務機構

一、基金份額發(fā)售機構

1、直銷機構

本基金直銷機構為基金管理人直銷柜臺。

名稱：西藏東財基金管理有限公司

注冊地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國際總部城10棟樓2層01室

辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路88號金座5樓

法定代表人：戴彥

客戶服務電話：400-9210-107

傳真：021-2352 6940

2、除基金管理人外的其他銷售機構

本基金除基金管理人之外的其他銷售機構參見基金份額發(fā)售公告或撥打基

金管理人客戶服務電話進行咨詢?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構，

并在基金管理人網站進行公示。

二、登記機構

名稱：西藏東財基金管理有限公司

注冊地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國際總部城10棟樓2層01室

辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路88號金座5樓

法定代表人：戴彥

聯(lián)系人：陸文澄

電話：021-2352 6919

三、出具法律意見書的律師事務所

名稱：上海市通力律師事務所

住所：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓

辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓

負責人：韓炯

聯(lián)系人：陸奇

經辦律師：安冬、陸奇

聯(lián)系電話：021-31358666

傳真：021-31358600

四、審計基金財產的會計師事務所

機構名稱：德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）

注冊地址：上海市黃浦區(qū)延安東路222號30樓

辦公地址：上海市黃浦區(qū)延安東路222號21樓

執(zhí)行事務合伙人：付建超

經辦注冊會計師：曾浩、胡本競

聯(lián)系人：曾浩、胡本競

聯(lián)系電話：021-6141 8888

傳真：021-6335 0177

第六部分基金的募集

一、基金募集的依據(jù)

本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、

《信息披露辦法》、基金合同及有關法律法規(guī)募集，并經中國證監(jiān)會2025年4月

29日證監(jiān)許可【2025】965號文件準予募集注冊。

二、基金類型

債券型證券投資基金

三、基金運作方式

契約型開放式

1、對于每份基金份額，基金管理人僅在該基金份額的每個運作期到期日為

基金份額持有人辦理贖回。

對于每份基金份額，第一個運作期指基金合同生效日（對認購份額而言，

下同）或基金份額申購確認日（對申購份額而言，下同）起（即第一個運作期

起始日），至基金合同生效日或基金份額申購申請日后的第30天（即第一個運

作期到期日，如該日為非工作日，則順延到下一工作日）止。第二個運作期指

第一個運作期到期日的次一日起，至基金合同生效日或基金份額申購申請日后

的第60天（如該日為非工作日，則順延至下一工作日）止。以此類推。

2、在每份基金份額的每個運作期到期日，基金份額持有人可提出贖回申請。

如果基金份額持有人在當期運作期到期日未申請贖回或贖回被確認失敗，則該

基金份額將在該運作期到期后自動進入下一個運作期。

基金份額持有人在運作期到期日申請贖回的，基金管理人按照《招募說明

書》的約定為基金份額持有人辦理贖回事宜。

如發(fā)生不可抗力或其他情形致使基金無法按時開放或需依據(jù)基金合同暫停

申購與贖回業(yè)務的，基金管理人有權合理調整申購或贖回業(yè)務的辦理期間、開

設預約贖回功能并予以公告。

四、基金存續(xù)期間

不定期

基金合同生效之日起三年后的對應日（該對應日如為非工作日，則自動順

延至下一個工作日），若基金資產凈值低于2億元，基金合同自動終止，且不

得通過召開基金份額持有人大會的方式延續(xù)基金合同期限。法律法規(guī)或中國證

監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

五、募集方式

通過各銷售機構的基金銷售網點公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單見基金

份額發(fā)售公告。

六、募集期限

自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過3個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售

公告。如果在此期間未達到本招募說明書中“第七部分基金合同的生效”中的

“一、基金備案的條件”的規(guī)定，基金可在募集期限內繼續(xù)銷售，直到達到基

金備案條件?；鸸芾砣艘部筛鶕?jù)基金銷售情況在募集期限內適當延長或縮短

基金發(fā)售時間，并及時公告。

七、募集對象

符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、

合格境外投資者、發(fā)起資金提供方以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投

資基金的其他投資人。

本基金暫不向金融機構自營賬戶銷售（基金管理人自有資金除外），如未

來本基金開放向金融機構自營賬戶公開銷售或對銷售對象的范圍予以進一步限

定，基金管理人將另行公告。

本基金單一投資者單日認購金額不超過1000萬元（個人投資者、職業(yè)年金、

企業(yè)年金、公募資產管理產品、養(yǎng)老金產品和管理人自有資金除外）?；鸸?
理人可以調整單一投資者單日認購金額上限，具體規(guī)定請參見更新的招募說明

書或相關公告。

八、募集場所

投資人可通過銷售機構認購本基金。發(fā)售渠道為直銷機構和其他銷售機構。

各銷售機構的具體名單見基金份額發(fā)售公告。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何與

基金份額發(fā)售有關的當事人不得提前發(fā)售基金份額。

九、基金份額類別

本基金根據(jù)認購費用、申購費用、銷售服務費用收取方式的不同，將基金

份額分為不同的類別。在投資者認購/申購時收取認購/申購費用，在贖回時不

收取贖回費用，但不從本類別基金資產中計提銷售服務費的，稱為A類基金份

額；在投資者認購/申購時不收取認購/申購費用，在贖回時不收取贖回費用，

而從本類別基金資產中計提銷售服務費的，稱為C類基金份額。

本基金A類和C類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金A

類和C類基金份額將分別計算基金份額凈值，計算公式為：計算日某類別基金

份額凈值＝該計算日該類別基金份額的基金資產凈值/該計算日該類別基金份額

余額總數(shù)。

投資人可自行選擇認購/申購的基金份額類別。

根據(jù)基金銷售和實際運作情況，基金管理人在不違反法律法規(guī)、《基金合

同》以及不對基金份額持有人權益產生實質性不利影響的情況下，經與基金托

管人協(xié)商一致，在履行適當程序后，可以增加、減少或調整基金份額類別、調

整現(xiàn)有基金份額類別的設置規(guī)則和分類方法、在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范

圍內變更基金份額類別的申購費率、調低銷售服務費率或變更收費方式、停止

基金份額類別的銷售等，此項調整無需召開基金份額持有人大會，但基金管理

人需履行適當程序并及時公告。

十、基金的面值、認購費用、募集期利息的處理方式及認購份額的計算

1、本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。

2、認購費用

本基金A類基金份額在認購時收取認購費用；C類基金份額不收取認購費

用。

本基金A類基金份額的認購費率如下：

認購金額（含認購費）  認購費率  

認購金額＜100萬元  0.20%  

100萬元≤認購金額＜500萬元  0.10%  

500萬元≤認購金額  1000元/筆  



本基金A類基金份額的基金認購費用不列入基金財產，主要用于基金的市

場推廣、銷售、注冊登記等募集期間發(fā)生的各項費用。

在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況下，基金管理人可以在

不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下，根據(jù)市場情況制定基金促銷計

劃，定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部

門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調低基金認購費率并另行公告。

3、募集期利息的處理方式

有效認購款項在募集期間產生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人

所有，其中利息轉份額以登記機構的記錄為準。

4、基金認購份額的計算：

本基金認購采用“金額認購，份額確認”的方式。認購份額的計算保留到

小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，由此誤差產生的收益或損失由

基金財產承擔。

（1）A類基金份額的認購份額計算方法為：

1）認購費用適用比例費率時：

凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）

認購費用＝認購金額－凈認購金額

認購份額＝（凈認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值

2）認購費用適用固定金額時：

認購費用＝固定金額

凈認購金額＝認購金額－認購費用

認購份額＝（凈認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值

例：某投資人投資5,000.00元認購本基金A類基金份額，認購期間利息為

2.00元，則其可得到的A類基金份額計算如下：

凈認購金額＝5,000.00/（1＋0.20%）＝4,990.02元

認購費用＝5,000.00－4,990.02＝9.98元

認購份額＝（4,990.02＋2.00）/1.00＝4,992.02份

即投資人投資5,000.00元認購本基金A類基金份額，假設認購期間利息為

2.00元，可得到4,992.02份本基金A類基金份額。

（2）C類基金份額的認購份額計算方法為：

認購份額＝（認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值

例：某投資人投資5,000.00元認購本基金C類基金份額，認購期間利息為

2.00元，則其可得到的C類基金份額計算如下：

認購份額＝（5,000.00＋2.00）/1.00＝5,002.00份

即投資人投資5,000.00元認購本基金C類基金份額，假設認購期間利息為

2.00元，可得到5,002.00份基金C類基金份額。

十一、投資者對基金份額的認購

1、認購時間安排：本基金向個人投資者、機構投資者、合格境外投資者、

發(fā)起資金提供方同時發(fā)售，具體發(fā)售時間由基金管理人根據(jù)相關法律法規(guī)及本

基金基金合同，在基金份額發(fā)售公告中確定并披露。

2、投資人認購應提交的文件和辦理的手續(xù)：詳見基金份額發(fā)售公告及銷售

機構相關業(yè)務規(guī)則。

3、認購的確認：基金銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，

而僅代表銷售機構確實接收到認購申請。認購申請的確認以登記機構的確認結

果為準。對于認購申請及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使

合法權利，否則，由此產生的投資人任何損失由投資人自行承擔。

4、認購原則和認購限額：認購以金額申請。投資人認購基金份額時，需按

銷售機構規(guī)定的方式全額繳付認購款項?；鸸芾砣酥变N柜臺每個基金交易賬

戶首次認購金額不得低于100萬元人民幣（含認購費），單筆追加認購最低金

額為10萬元人民幣（含認購費）。其他銷售機構每個基金交易賬戶每次認購金

額不得低于1元人民幣（含認購費），其他銷售機構另有規(guī)定最低單筆認購金

額高于1元人民幣的（含認購費），從其規(guī)定。

募集期內，基金管理人可設置單個投資人的累計認購金額限制，具體見基

金管理人屆時發(fā)布的相關公告。

5、如本基金單個投資人累計認購的基金份額數(shù)達到或者超過基金總份額的

50%，基金管理人有權拒絕該投資人的全部或部分認購申請?；鸸芾砣私邮苣?
筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述50%比例要求的，基金管理

人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。基金管理人使用固有資金、公司高級

管理人員及基金經理等人員出資認購的基金份額達到或超過基金總份額50%的，

不受上述限制。投資人認購的基金份額數(shù)以基金合同生效后登記機構的確認為

準。

6、投資人在基金募集期內可以多次認購基金份額，A類基金份額的認購費

用按照單筆認購金額分別計算。認購申請一經受理不得撤銷。

7、發(fā)起資金的認購：本基金發(fā)起資金認購的金額不少于1000萬元人民幣，

且發(fā)起資金認購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不少于3年（基金合

同生效不滿三年提前終止的情況除外）。認購份額的高級管理人員或基金經理

等人員在上述期限內離職的，其持有期限的承諾不受影響。本基金發(fā)起資金的

認購情況見基金管理人屆時發(fā)布的公告。

十二、募集資金

基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何人

不得動用。有效認購款項在募集期間產生的利息將折算為基金份額歸基金份額

持有人所有，其中利息轉份額以登記機構的記錄為準。基金募集期間的信息披

露費、會計師費、審計費、律師費以及其他費用，不得從基金財產中列支。

第七部分基金合同的生效

一、基金備案的條件

本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內，發(fā)起資金提供方認購基金的金額

不少于1000萬元人民幣，且承諾持有期限自基金合同生效日起不少于3年的，

基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)

售，并在10日內聘請法定驗資機構驗資，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持

有份額進行專門說明，自收到驗資報告之日起10日內，向中國證監(jiān)會辦理基金

備案手續(xù)。

基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取

得中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。

基金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公

告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技陂g募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為

結束前，任何人不得動用。

二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式

如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：

1、以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用；

2、在基金募集期限屆滿后30日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行

同期活期存款利息；

3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。

基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自

承擔。

三、基金存續(xù)期內的基金份額持有人數(shù)量和資產規(guī)模

基金合同生效之日起三年后的對應日（該對應日如為非工作日，則自動順

延至下一個工作日），若基金資產凈值低于2億元人民幣的，基金合同自動終

止，且不得通過召開基金份額持有人大會延續(xù)基金合同期限。若屆時的法律法

規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改或補充時，則本基

金可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行。

基金合同生效三年后繼續(xù)存續(xù)的，基金存續(xù)期內，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基

金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產凈值低于5000萬元情形的，基金管

理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理

人應當在10個工作日內向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉換

運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在6個月內召集基金份額

持有人大會。

法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。

第八部分基金份額的申購與贖回

一、申購和贖回場所

1、直銷機構

本基金直銷機構為基金管理人直銷柜臺。

名稱：西藏東財基金管理有限公司

注冊地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國際總部城10棟樓2層01室

辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路88號金座5樓

法定代表人：戴彥

客戶服務電話：400-9210-107

傳真：021-2352 6940

網址：www.dongcaijijin.com

投資者可以通過基金管理人的直銷柜臺辦理開戶、本基金的認購、申購、

贖回等業(yè)務，具體交易細則屆時請參閱基金管理人網站及相關公告。

2、除基金管理人之外的其他銷售機構

本基金除基金管理人之外的其他銷售機構參見基金份額發(fā)售公告或撥打基

金管理人客戶服務電話進行咨詢?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構，

并在基金管理人網站進行公示。

投資人應當通過上述銷售機構的營業(yè)場所或按上述銷售機構提供的其他方

式辦理基金的申購或贖回。若基金管理人或其他銷售機構開通電話、傳真或網

上交易等交易方式，投資人可以通過上述方式進行申購與贖回。具體參見各銷

售機構的相關業(yè)務規(guī)則。

二、申購和贖回的開放日及時間

1、開放日及開放時間

基金管理人在開放日辦理基金份額的申購，對于每份基金份額，在每個運

作期到期日辦理基金份額的贖回。具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券

交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的

要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。

基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易

時間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行

相應的調整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上

公告。

2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間

基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具

體業(yè)務辦理時間在開放申購業(yè)務的公告中規(guī)定。

對于每份基金份額，基金管理人僅在該基金份額的每個運作期到期日為基

金份額持有人辦理贖回。對于每份基金份額，第一個運作期指基金合同生效日

（對認購份額而言，下同）或基金份額申購確認日（對申購份額而言，下同）

起（即第一個運作期起始日），至基金合同生效日或基金份額申購申請日后的

第30天（即第一個運作期到期日，如該日為非工作日，則順延到下一工作日）

止。第二個運作期指第一個運作期到期日的次一日起，至基金合同生效日或基

金份額申購申請日后的第60天（如該日為非工作日，則順延至下一工作日）止。

以此類推。

基金管理人自基金合同生效之日后的第30天（如該日為非工作日，則順延

到下一工作日）開始辦理贖回，具體日期在開放贖回業(yè)務的公告中規(guī)定。

在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前

依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。

基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申

購、贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購或轉換

轉入申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購價格為下一開放日該類基金

份額申購的價格。投資人在運作期到期日業(yè)務辦理時間結束后或在運作期到期

日之外的日期和時間提出贖回或轉換轉出申請的，視為無效申請。

如發(fā)生不可抗力或其他情形致使基金無法按時開放或需依據(jù)基金合同暫停

申購與贖回業(yè)務的，基金管理人有權合理調整申購或贖回業(yè)務的辦理期間、開

設預約贖回功能并予以公告。

三、申購與贖回的原則

1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的該類基金

份額凈值為基準進行計算；

2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內撤銷，但申請

經登記機構受理的不得撤銷；

4、基金份額持有人贖回時，基金管理人對到期日可用份額按“先進先出”

原則，對該持有人賬戶在該銷售機構的基金份額進行處理，即登記確認日期在

先的基金份額先贖回，登記確認日期在后的基金份額后贖回，以確定被贖回基

金份額的持有期限；

5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保

投資者的合法權益不受損害并得到公平對待；

6、投資者辦理申購、贖回等業(yè)務時應提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、

處理規(guī)則等在遵守基金合同和招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構的具體

規(guī)定為準。

基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾?
人必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公

告。

四、申購與贖回的數(shù)額限制

1、基金管理人直銷柜臺每個基金交易賬戶首次最低申購金額為100萬元人

民幣（含申購費），追加單筆申購最低金額為10萬元人民幣（含申購費）；其

他銷售機構每個基金交易賬戶單筆申購最低金額為1元人民幣（含申購費），

其他銷售機構另有規(guī)定最低單筆申購金額高于1元人民幣的（含申購費），從

其規(guī)定?；鹜顿Y人當期分配的基金收益轉購基金份額時，不受最低申購金額

的限制。

本基金單一投資者單日申購金額不超過1000萬元（個人投資者、職業(yè)年金、

企業(yè)年金、公募資產管理產品、養(yǎng)老金產品和管理人自有資金除外）?；鸸?
理人可以調整單一投資者單日申購金額上限，具體規(guī)定請參見更新的招募說明

書或相關公告。

2、基金份額持有人在銷售機構贖回時，每次贖回申請不得低于1份基金份

額（全部贖回除外），如果銷售機構另有規(guī)定最低單筆贖回份額高于1份，從

其規(guī)定；基金份額持有人贖回時或贖回后在銷售機構保留的基金份額余額不足1

份的，在贖回時需一次全部贖回。

3、基金管理人可以規(guī)定基金總規(guī)模上限、單日累計申購金額/凈申購金額

上限、單筆申購金額上限，具體規(guī)定請參見更新的招募說明書或相關公告。

4、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請

參見更新的招募說明書或相關公告。

5、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，

基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、

拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權

益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模

予以控制。具體見基金管理人相關公告。

6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調整上述規(guī)定申購金額、贖回

份額、投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額、單個投資人累計持有的

基金份額上限、基金總規(guī)模上限等數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氁勒铡缎畔⑴?
辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

五、申購與贖回的程序

1、申購和贖回的申請方式

投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內提

出申購或贖回的申請。

2、申購和贖回的款項支付

投資人申購基金份額時，必須在規(guī)定時間內全額交付申購款項，投資人全

額交付申購款項，申購申請成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購申

請生效。若申購資金在規(guī)定時間內未全額到賬則申購申請不成立，申購款項將

退回投資人賬戶，基金管理人、基金托管人和銷售機構等不承擔由此產生的利

息等任何損失。

基金份額持有人在提交贖回申請時須持有足夠的基金份額余額，否則所提

交的贖回申請不成立。當基金份額持有人持有足夠的基金份額余額，基金份額

持有人遞交贖回申請，贖回申請成立；基金份額登記機構確認贖回時，贖回申

請生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日內（包括該日）支付

贖回款項。遇證券/期貨交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行

數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務

處理流程時，贖回款項順延至前述影響因素消失的下一個工作日劃出?；鸸?
理人、基金托管人和銷售機構等不承擔由此順延造成的損失或不利后果。在發(fā)

生巨額贖回或基金合同載明的延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參

照基金合同有關條款處理。

3、申購和贖回申請的確認

基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購

或贖回申請日（T日），在正常情況下，本基金登記機構在T＋1日內（包括該

日）對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人應在T＋2日后

（包括該日）及時到銷售網點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確

認情況。若申購不成功，則申購款項退還給投資人。

銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售

機構確實接收到申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結果為準。對于申

購、贖回申請的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。因投資人

怠于履行該項查詢等各項義務，致使其相關權益受損的，基金管理人、基金托

管人、基金銷售機構不承擔由此造成的損失或不利后果。

4、如未來法律法規(guī)或監(jiān)管機構對上述內容另有規(guī)定，從其規(guī)定。

基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內對上述申購和贖回申請的業(yè)務辦

理規(guī)則或確認時間等進行調整，并必須按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)

定媒介上公告。

六、申購費和贖回費

1、申購費率

本基金A類基金份額在申購時收取基金申購費用，投資者可以多次申購本基

金，申購費率按每筆申購申請單獨計算。C類基金份額不收取基金申購費用。

本基金A類基金份額的申購費率如下：

申購金額（含申購費）  申購費率  

申購金額＜100萬元  0.20%  

100萬元≤申購金額＜500萬元  0.10%  

500萬元≤申購金額  1000元/筆  



本基金A類基金份額的申購費用應在投資人申購A類基金份額時收取，不列

入基金財產，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。

2、贖回費率

本基金不收取贖回費用。

3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或收費方式，并最遲

應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒

介上公告。

4、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機

制，以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以

及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

5、在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況下，基金管理人可以

在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計

劃，定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部

門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調低基金申購費率并另行公告。

七、基金申購份額和贖回金額的計算

1、申購份額的計算

申購本基金A類基金份額的申購費用采用前端收費模式（即申購A類基金份

額時繳納申購費）。申購C類基金份額時不收取申購費。

（1）A類基金份額申購份額的計算方式如下：

1）申購費用適用比例費率時：

凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費率）

申購費用＝申購金額－凈申購金額

申購份額＝凈申購金額/申購當日A類基金份額凈值

2）申購費用適用固定金額時：

申購費用＝固定金額

凈申購金額＝申購金額－申購費用

申購份額＝凈申購金額/申購當日A類基金份額凈值

（2）C類基金份額申購份額的計算方式如下：

申購份額＝申購金額/申購當日C類基金份額凈值

（3）上述計算結果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩位，由此產生的

收益或損失由基金財產承擔。

例一：某投資人投資5,000.00元申購本基金A類基金份額，假設申購當日基

金的A類基金份額凈值為1.0500元，則可得到的A類基金份額為：

凈申購金額＝5,000.00/（1＋0.20%）＝4,990.02元

申購費用＝5,000.00－4,990.02＝9.98元

申購份額＝4,990.02/1.0500＝4,752.40份

即：投資人投資5,000.00元申購本基金A類基金份額，假設申購當日基金的

A類基金份額凈值為1.0500元，則其可得到4,752.40份A類基金份額。

例二：某投資人投資500萬元申購本基金A類基金份額，假設申購當日基金

的A類基金份額凈值為1.0500元，則可得到的A類基金份額為：

申購費用＝1,000.00元

凈申購金額＝5,000,000.00-1000.00＝4,999,000.00元

申購份額＝4,999,000.00/1.0500＝4,760,952.38份

即：投資人投資500萬元申購本基金A類基金份額，假設申購當日基金的A類

基金份額凈值為1.0500元，則其可得到4,760,952.38份A類基金份額。

例三：某投資人投資5,000.00元申購本基金的C類基金份額，假設申購當日

C類基金份額凈值為1.0500元，則可得到的C類基金份額為：

申購份額＝5,000.00/1.0500＝4,761.90份

即：投資人投資5,000.00元申購本基金的C類基金份額，假設申購當日C類

基金份額凈值為1.0500元，則其可得到4,761.90份C類基金份額。

2、贖回金額的計算

贖回金額的計算方法如下：

贖回金額＝贖回份額×贖回當日該類基金份額凈值

上述計算結果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產生的收益或

損失由基金財產承擔。

例一：某投資人在基金合同生效后第一個運作期到期日申請贖回認購持有

的本基金10,000份A類基金份額，贖回不收取贖回費用。假設贖回當日A類基金

份額凈值為1.1480元，則其可得贖回金額為：

贖回金額=10,000×1.1480=11,480.00元

即：投資人在基金合同生效后第一個運作期到期日申請贖回認購持有的本

基金10,000份A類基金份額，假設贖回當日A類基金份額凈值為1.1480元，則可

得到的贖回金額為11,480.00元。

3、基金份額凈值的計算公式

計算日某類別基金份額凈值＝該計算日該類別基金份額的基金資產凈值/該

計算日該類別基金份額余額總數(shù)。

本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位

四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。T日的各類基金份額凈值在

當天收市后計算，并在T＋1日內公告。遇特殊情況，經履行適當程序，可以適

當延遲計算或公告。

八、拒絕或暫停申購的情形

發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的全部或部分申購

申請：

1、因不可抗力導致基金無法正常運作或者因不可抗力導致基金管理人無法

接受投資人的申購申請。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產估值情況時。

3、證券、期貨交易所交易時間非正常停市或休市，導致基金管理人無法計

算當日基金資產凈值。

4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。

5、基金資產規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可

能對基金業(yè)績產生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。

6、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)

商確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。

7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金

份額占本基金總份額的比例達到或者超過50%，或者通過一致行動人等方式變相

使單一投資者持有本基金份額占本基金總份額的比例達到或超過50%的情形時。

8、本基金的資產組合中的重要部分發(fā)生暫停交易或其他重大事件，繼續(xù)接

受申購可能會影響或損害其他基金份額持有人利益時。

9、申購申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單

一投資者單日或單筆申購金額上限、單一投資人累計持有份額上限的情形。

10、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構、基金銷售支付結算機構或

登記機構的異常情況導致基金銷售系統(tǒng)、基金注冊登記系統(tǒng)、基金銷售支付結

算系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。

11、基金管理人基于投資運作與風險控制的需要認為應當拒絕大額申購或

暫停申購時。

12、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

發(fā)生上述第1、2、3、5、6、8、10、11、12項暫停申購情形之一且基金管

理人決定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒

介上刊登暫停申購公告。發(fā)生上述第7項情形時，基金管理人可以采取比例確

認等方式對該投資人的申購申請進行限制，基金管理人有權拒絕該等全部或者

部分申購申請。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項本金將退還

給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。

九、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形

除基金合同約定的運作期到期日可辦理基金份額的贖回外，基金管理人不

接受投資人的贖回申請。

發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖

回款項：

1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產估值情況。

3、證券、期貨交易所交易時間非正常停市或休市，導致基金管理人無法計

算當日基金資產凈值。

4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。

5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金

管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。

6、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)

商確認后，基金管理人應當暫停接受基金贖回申請或延緩支付贖回款項。

7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

發(fā)生上述情形（第4項除外）之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付

贖回款項時，基金管理人應按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基

金管理人應足額支付；如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請

量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述

第4項所述情形，按基金合同的相關條款處理。基金份額持有人在申請贖回時

可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基

金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理并公告。因發(fā)生暫停贖回等情形導致相應

基金份額在運作期到期日無法辦理贖回的，基金管理人有權相應順延。

十、巨額贖回的情形及處理方式

1、巨額贖回的認定

若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基

金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份

額總數(shù)后的余額）超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖

回。

2、巨額贖回的處理方式

當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產組合狀況決

定全額贖回或部分延期贖回。

（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付基金份額持有人的全部贖回

申請時，按正常贖回程序執(zhí)行。

（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付基金份額持有人的贖回申請有

困難或認為因支付基金份額持有人的贖回申請而進行的財產變現(xiàn)可能會對基金

資產凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日

基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，

應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；

對于未能贖回部分，基金份額持有人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取

消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回

為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回

申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份

額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如基金份額持有

人在提交贖回申請時未作明確選擇，基金份額持有人未能贖回部分作自動延期

贖回處理。部分順延贖回不受單筆贖回最低份額的限制。

（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且存在單個基金份額持有人超過上一開放日基

金總份額20%以上的贖回申請的情形下，基金管理人有權對于該基金份額持有人

當日超過上一開放日基金總份額20%以上部分的贖回申請進行延期辦理，對于該

基金份額持有人其余贖回申請部分，基金管理人有權根據(jù)前段“（1）全額贖回”

或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的贖回申請一并辦

理。但是，如該基金份額持有人在提交贖回申請時選擇取消贖回，則其當日未

獲受理的部分贖回申請將被撤銷。

（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管

理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩

支付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。

3、巨額贖回的公告

當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者

招募說明書規(guī)定的其他方式在3個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處

理方法，并在兩日內在規(guī)定媒介上刊登公告。

十一、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告

1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內在規(guī)定媒

介上刊登暫停公告。

2、如發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應于重新開放日，在規(guī)定媒介上

刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近1個開放日的各類基金份額凈

值。

3、如果發(fā)生暫停的時間超過1日，基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的

時間，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定，最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊

登重新開放申購或贖回的公告，并公布最近1個工作日的各類基金份額凈值；

也可以根據(jù)實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再

另行發(fā)布重新開放的公告。

十二、基金轉換

基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與

基金管理人管理的其他基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，

相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，

并提前告知基金托管人與相關機構。

十三、基金的非交易過戶

基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情

形而產生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。

無論在上述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額

的投資人。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；

捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社

會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有

的基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提

供基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金

登記機構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。

十四、基金的轉托管

基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基

金銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。

如果出現(xiàn)基金管理人、登記機構、辦理轉托管的銷售機構因技術系統(tǒng)性能

限制或其它合理原因，可以暫停該業(yè)務或者拒絕基金份額持有人的轉托管申請。

十五、定期定額投資計劃

基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人

另行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期

扣款金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定

期定額投資計劃最低申購金額。

十六、基金份額的凍結和解凍

基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以

及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍?；鸱蓊~被凍結

的，被凍結部分產生的權益按照我國法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章及國家有權機關的要

求以及登記機構業(yè)務規(guī)定處理?；鸱蓊~被凍結部分產生的權益一并凍結，被

凍結部分份額仍然參與收益分配與支付。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。

十七、基金份額的轉讓

在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人

通過中國證監(jiān)會認可的交易場所或者交易方式進行份額轉讓的申請并由登記機

構辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉讓業(yè)務的，將提前

公告，基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉讓業(yè)

務。

十八、其他業(yè)務

在相關法律法規(guī)允許的條件下，基金管理人在制定基金份額質押或其他相

應業(yè)務規(guī)則并依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定進行公告后，可受理基金份額

質押業(yè)務或其他基金業(yè)務。

十九、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回

本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書“側袋

機制”章節(jié)的規(guī)定或基金管理人屆時發(fā)布的相關公告。

第九部分基金的投資

一、投資目標

本基金在控制風險和保持較高流動性的前提下，追求基金資產的穩(wěn)健增值。

二、投資范圍

本基金投資于具有良好流動性的金融工具，包括債券（含國債、央行票據(jù)、

地方政府債、金融債、公開發(fā)行的次級債、企業(yè)債、短期融資券、超短期融資

券、中期票據(jù)、公司債、可分離交易可轉債的純債部分、證券公司短期公司債

券等）、資產支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、國

債期貨及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國

證監(jiān)會的相關規(guī)定）。

本基金不投資于股票資產，也不投資于可轉換債券（可分離交易可轉債的

純債部分除外）、可交換債券。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適

當程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的

80%；每個交易日日終，在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持

有現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例不低于基金資產凈值的5%，

其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履

行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。

三、投資策略

本基金通過對國內外宏觀經濟形勢、市場利率走勢和債券市場供求關系等

因素的分析和判斷，運用多種投資策略構建和調整基金投資組合，力爭實現(xiàn)基

金資產的穩(wěn)健增值。

1、債券投資策略

（1）久期配置策略

本基金根據(jù)中長期的宏觀經濟走勢和經濟周期波動趨勢，判斷債券市場的

未來走勢，形成對未來市場利率變動方向的預期，以此來動態(tài)調整組合的久期。

當預期收益率曲線下移時，適當提高組合久期，以分享債券市場上漲的收益；

當預期收益率曲線上移時，適當降低組合久期，以規(guī)避債券市場下跌的風險。

（2）類屬資產配置策略

本基金將對宏觀經濟周期、市場利率走勢、資金供求變化，以及信用債券

的信用風險等因素進行分析，根據(jù)各債券類屬的風險收益特征，定期對債券類

屬資產進行優(yōu)化配置和調整，確定債券類屬資產的權重。

（3）收益率曲線策略

本基金通過對債券市場收益率曲線形狀變化的合理預期，調整組合期限結

構策略（主要包括子彈式策略、兩極策略和梯式策略）。其中，子彈式策略是

使投資組合中債券的到期期限集中于收益率曲線的一點；兩極策略是將組合中

債券的到期期限集中于兩極；而梯式策略則是將債券到期期限進行均勻分布。

（4）信用債券（含資產支持證券，下同）投資策略

本基金將通過分析宏觀經濟周期、市場資金結構和流向、信用利差的歷史

水平等因素，判斷當前信用債市場信用利差的合理性、相對投資價值以及信用

利差曲線的未來走勢，確定信用債券的配置。

本基金將投資于信用等級不低于AA+的信用債，其中投資于AA+信用等級的

信用債不超過信用債資產的50%，投資于AAA信用等級的信用債占信用債資產的

50-100%。其中，信用評級為債項評級，若無債項評級或債項評級為短期信用評

級的，依照其主體評級。本基金持有信用債期間，如果其信用評級下降不再符

合前述標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內調整至符合約定。本基金將綜

合參考國內依法成立并擁有證券評級資質的評級機構（中債資信除外）所出具

的信用評級，信用評級應主要參考最近一個會計年度的信用評級，如出現(xiàn)多家

評級機構所出具信用評級不同的情況，基金管理人將結合自身的內部信用評級

進行獨立判斷與認定。

（5）證券公司短期公司債券投資策略

基于期限匹配、風險控制的需求，本基金將綜合研究及跟蹤證券公司短期

公司債券的信用風險、流動性風險等方面的因素，適當投資證券公司短期公司

債券。在期限匹配的前提下，選擇風險與收益匹配的品種優(yōu)化配置。

2、國債期貨交易策略

本基金可根據(jù)風險管理的原則運用國債期貨對基金投資組合進行管理，以

套期保值為目的，對沖系統(tǒng)性風險，提高投資效率?；鸸芾砣藢凑障嚓P法

律法規(guī)的規(guī)定，結合對宏觀經濟形勢和政策趨勢的判斷，對國債期貨和現(xiàn)貨的

基差、國債期貨的流動性、波動水平、套期保值的有效性等指標進行分析。

3、今后，隨著證券、期貨市場的發(fā)展、金融工具的豐富和交易方式的創(chuàng)新

等，本基金還將積極尋求其他投資機會，如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金

投資其他品種，本基金將在履行適當程序后，將其納入投資范圍以豐富組合投

資策略。

四、投資限制

1、組合限制

基金的投資組合應遵循以下限制：

（1）本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%；

（2）每個交易日日終，扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不

低于基金資產凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，現(xiàn)金不包括結

算備付金、存出保證金、應收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券不超過該證券

的10%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款

規(guī)定的比例限制；

（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過

基金資產凈值的10%；

（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的

20%；

（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超

過該資產支持證券規(guī)模的10%；

（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持

證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；

（9）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債

券回購到期后不得展期；

（10）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過該基金資產

凈值的15%；因證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因

素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的

投資；

（11）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易

對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資

范圍保持一致；

（12）本基金的基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；

（13）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：本基金在任何交易

日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的15%；

本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的

債券總市值的30%；本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約

的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；本基金所持有的債券（不

含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計

（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；

（14）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述（2）、（10）、（11）情形之外，因證券或期貨市場波動、證券發(fā)

行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上

述規(guī)定的投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)

會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符

合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之

日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金管理人

在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以調整后的規(guī)定為準。

2、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

（3）從事承擔無限責任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實

際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，

或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基

金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機

制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，

并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過

三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事

項進行審查。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金

管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為

準。

五、業(yè)績比較基準

本基金業(yè)績比較基準：中債綜合財富（總值）指數(shù)收益率*80%+銀行活期存

款利率(稅后)*20%

中債綜合財富（總值）指數(shù)是由中央國債登記結算有限責任公司編制的反

映中國債券市場總體走勢的代表性指數(shù)。該指數(shù)的樣本券覆蓋我國銀行間市場

和交易所市場，成份債券包括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債券、短期融資

券等幾乎所有債券種類，具有廣泛的市場代表性，能夠反映債券市場總體走

勢?；诒净鸬耐顿Y范圍和投資組合比例，選用上述業(yè)績比較基準能夠較好

地反映本基金的風險收益特征。

如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者指數(shù)編制單位更改以上指數(shù)名稱、停止

或變更以上指數(shù)的編制或發(fā)布，或以上指數(shù)由其他指數(shù)替代或由于指數(shù)編制方

法等重大變更導致以上指數(shù)不宜繼續(xù)作為業(yè)績比較基準，或市場上出現(xiàn)其他代

表性更強、更加適用于本基金的業(yè)績比較基準時，本基金管理人可以根據(jù)本基

金的投資范圍和投資策略，調整基金的業(yè)績比較基準。經基金管理人與基金托

管人協(xié)商一致，本基金可以在按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后變更業(yè)績比較

基準并及時公告。

六、風險收益特征

本基金為債券型基金，其預期收益和預期風險高于貨幣市場基金，但低于

混合型基金、股票型基金。

七、基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法

1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份

額持有人的利益；

2、有利于基金財產的安全與增值；

3、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三

人牟取任何不當利益。

八、側袋機制的實施和投資運作安排

當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基

金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計

師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召

開基金份額持有人大會審議。

側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、

業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置

變現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書“側袋機制”章

節(jié)的規(guī)定。

第十部分基金的財產

一、基金資產總值

基金資產總值是指基金持有的各類有價證券、期貨合約、銀行存款本息和

基金應收款項以及其他資產所形成的價值總和。

二、基金資產凈值

基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。

三、基金財產的賬戶

基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券

賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金

托管人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產賬戶以及其他基金財產賬戶

相獨立。

四、基金財產的保管和處分

本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人、證券經紀商和基金銷售機構

等基金服務機構的財產，并由基金托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、基

金登記機構、證券經紀商和基金銷售機構等基金服務機構以其自有的財產承擔

其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產行使請求凍結、扣押或其他權

利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產不得被處分。

基金管理人、基金托管人和基金服務機構因依法解散、被依法撤銷或者被

依法宣告破產等原因進行清算的，基金財產不屬于其清算財產。基金管理人管

理運作基金財產所產生的債權，不得與其固有資產產生的債務相互抵銷；基金

管理人管理運作不同基金的基金財產所產生的債權債務不得相互抵銷。非因基

金財產本身承擔的債務，不得對基金財產強制執(zhí)行。

第十一部分基金資產的估值

一、估值日

本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)

規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。

二、估值對象

基金所擁有的債券、銀行存款本息、國債期貨合約、應收款項、資產支持

證券、其它投資等資產及負債。

三、估值原則

基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)

會計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。

（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種，在估

值日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于

該資產或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允

價值計量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)

表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，

確定公允價值。

與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產或負債的公允價

值為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或

使用的限制等，如果該限制是針對資產持有者的，那么在估值技術中不應將該

限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債

所產生的溢價或折價。

（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足

夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公

允價值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察

輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。

（三）如經濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事

件，使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產凈值的影響在0.25%以上的，應對

估值進行調整并確定公允價值。

四、估值方法

1、以公允價值計量的固定收益品種估值

（1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基

準服務機構提供的相應品種當日的估值全價；

（2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準

服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價；

（3）對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日

至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全

價或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。

回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進

行估值；

（4）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用

在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公

允價值。

2、對于發(fā)行人已破產、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它

可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，基金管理人在與

基金托管人協(xié)商一致后，可采用第三方估值基準服務機構提供的推薦價格或第

三方估值基準服務機構提供的價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價

值。

3、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估

值。

4、本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日

無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結

算價估值。

5、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估

值。

6、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以

確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管

部門、自律組織的規(guī)定。

7、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、

程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即

通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理

人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關

的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，

以基金管理人的計算結果為準。

五、估值程序

1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當

日該類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，

由此產生的誤差計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精

度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人于每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)

定公告。

2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)

或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，

將各類基金份額凈值結果以雙方認可的方式發(fā)送基金托管人，經基金托管人復

核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。

六、估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估

值的準確性、及時性。當某一類別基金份額凈值小數(shù)點后4位以內（含第4位）

發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。

基金合同的當事人應按照以下約定處理：

1、估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人、基金托管人、證券經紀商、登

記機構、銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受

損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）

的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、

數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。

由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差

錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該

差錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務。

2、估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及

時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承

擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，

由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，

并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應

賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值

錯誤已得到更正。

（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，

并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。

（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。

但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值

錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當

得利的當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?
將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已

經獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任

方。

（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。

3、估值錯誤處理程序

估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生

的原因確定估值錯誤的責任方；

（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失

進行評估；

（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行

更正和賠償損失；

（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基

金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。

4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

（2）當任一類基金份額估值錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，

基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金

份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。

（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

七、暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停

營業(yè)時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；

3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)

商確認后，基金管理人應當暫停估值；

4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。

八、基金凈值的確認

用于基金信息披露的基金凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進

行復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當日的基金資產凈值和各

類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認后

發(fā)送給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關法律法規(guī)的規(guī)定予以公

布。

九、特殊情況的處理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第5項進行估值時，所造成的誤

差不作為基金資產估值錯誤處理。

2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、登記結算公司、

證券經紀商、期貨經紀商、存款銀行等機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等非基金管理人和

基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的

措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或即使發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，

由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基

金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。

十、實施側袋機制期間的基金資產估值

本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并

披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。

第十二部分基金的收益與分配

一、基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除

相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余

額。

二、基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中

已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。

三、基金收益分配原則

1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行

收益分配，具體分配方案以公告為準。若《基金合同》生效不滿3個月可不進

行收益分配；

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)

金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選

擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；

3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的

某一類別基金份額凈值減去該類別每單位基金份額收益分配金額后不能低于面

值；

4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額收取銷售服

務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同，基金管理人可對各類

別基金份額分別制定收益分配方案。本基金同一基金份額類別內的每一基金份

額享有同等分配權；

5、對于收益分配方式為紅利再投資的基金份額，每份基金份額（原份額）

所獲得的紅利再投資份額的運作期到期日，與該原份額的運作期到期日一致；

6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基

金管理人可與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后對基金

收益分配有關業(yè)務規(guī)則進行調整，無需召開基金份額持有人大會，但應于變更

實施日前在規(guī)定媒介公告。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收

益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。

五、收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內

在規(guī)定媒介公告。

六、基金收益分配中發(fā)生的費用

基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當

投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基

金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅

利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。

七、實施側袋機制期間的收益分配

本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書“側

袋機制”章節(jié)的規(guī)定。

第十三部分基金費用與稅收

一、基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、C類基金份額的銷售服務費；

4、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關

的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券、期貨交易和結算費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金的相關賬戶開戶及維護費用；

10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其

他費用。

二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.20%年費率計提。管理費的計算

方法如下：

H＝E×0.20%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產凈值

基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根

據(jù)與基金托管人核對一致的財務數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內向基金托管人

出具資金劃撥指令，按照指定賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休

假或不可抗力等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)

現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計

算方法如下：

H＝E×0.05%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日的基金資產凈值

基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根

據(jù)與基金托管人核對一致的財務數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內向基金托管人

出具資金劃撥指令，按照指定賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休

假或不可抗力等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)

現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。

3、C類基金份額的銷售服務費

本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率

為0.20%，按前一日C類基金份額基金資產凈值的0.20%年費率計提。

銷售服務費的計算方法如下：

H＝E×0.20%÷當年天數(shù)

H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費

E為前一日C類基金份額基金資產凈值

基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理

人根據(jù)與基金托管人核對一致的財務數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內向基金托

管人出具資金劃撥指令，按照指定賬戶路徑進行資金支付，并由基金管理人按

相關合同規(guī)定代付給銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付

日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)

系基金托管人協(xié)商解決。

上述“一、基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)

議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。

三、不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或

基金財產的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；

3、《基金合同》生效前的相關費用；

4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項

目。

四、實施側袋機制期間的基金費用

本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，

但應待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，但不得收取管理費，其他費用詳見招募

說明書“側袋機制”章節(jié)的規(guī)定或基金管理人屆時發(fā)布的相關公告。

五、基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)

執(zhí)行。基金財產投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其

他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

第十四部分基金的會計與審計

一、基金會計政策

1、基金管理人為本基金的基金會計責任方，基金托管人承擔復核責任；

2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的

會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會

計年度披露；

3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；

5、本基金獨立建賬、獨立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的

會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；

7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對

并以書面或雙方約定的其他方式確認。

二、基金的年度審計

1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民

共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表

進行審計。

2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更

換會計師事務所需在2日內在規(guī)定媒介公告。

第十五部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦

法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法

規(guī)或中國證監(jiān)會關于信息披露的披露內容、披露方式、登載媒介、報備方式等

規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。

二、信息披露義務人

本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有

人大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法

人組織。

本基金信息披露義務人應當以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按

照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、

準確性、完整性、及時性、簡明性和易得性。

本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金

信息通過規(guī)定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間

和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。

三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：

1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

2、對證券投資業(yè)績進行預測；

3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；

4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；

5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字；

6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基

金信息披露義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以

中文文本為準。

本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民

幣元。

五、公開披露的基金信息

公開披露的基金信息包括：

（一）基金招募說明書、基金產品資料概要、《基金合同》、基金托管協(xié)

議、基金份額發(fā)售公告

1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確

基金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金

投資者重大利益的事項的法律文件。

2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，

說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息

披露及基金份額持有人服務等內容。

基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應

當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網站上。

前款規(guī)定的重大變更主要包括：

（1）基金合同、基金托管協(xié)議相關內容發(fā)生變更；

（2）變更基金簡稱（含場內簡稱）、基金代碼（含場內代碼）；

（3）變更基金管理人、基金托管人的法定名稱；

（4）變更基金經理；

（5）變更認購費、申購費、贖回費等費率；

（6）其他對投資者有重大影響的事項。

除上述事項之外，基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少

每年更新一次。

基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。

3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運

作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。

4、基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡

明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a品資料概要的信息發(fā)生重大

變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在

規(guī)定網站及基金銷售機構網站或營業(yè)網點；基金產品資料概要其他信息發(fā)生變

更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新

基金產品資料概要。

5、基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告。

基金募集申請經中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，

將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登載

在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、

基金合同和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網站上，其中基金產品資料概要還應當?shù)?
載在基金銷售機構網站或營業(yè)網點；基金托管人應當同時將《基金合同》、托

管協(xié)議登載在規(guī)定網站上。

（二）《基金合同》生效公告

基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定報刊和規(guī)定網站

上登載《基金合同》生效公告。

《基金合同》生效公告中將說明基金募集情況及基金管理人、基金管理人

股東、基金管理人高級管理人員或基金經理等人員持有的基金份額、承諾持有

的期限等情況。

（三）基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人

應當至少每周在規(guī)定網站披露一次各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累

計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放

日的次日，通過規(guī)定網站、基金銷售機構網站或者營業(yè)網點披露開放日的各類

基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網站披露

半年度和年度最后一日的各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

（四）基金份額申購、贖回價格

基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明各類

基金份額的基金份額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保

證投資者能夠在基金銷售機構網站或營業(yè)網點查閱或者復制前述信息資料。

（五）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告

（含資產組合季度報告）

基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將

年度報告登載在規(guī)定網站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基

金年度報告中的財務會計報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的

會計師事務所審計。

基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，

將中期報告登載在規(guī)定網站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，

將季度報告登載在規(guī)定網站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、

中期報告或者年度報告。

如報告期內出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情

形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者

決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、

報告期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形

除外。

基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其

流動性風險分析等。

（六）臨時報告

本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在2日內編制臨時報告書，

并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網站上。

前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格

產生重大影響的下列事件：

1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；

2、《基金合同》終止、基金清算；

3、轉換基金運作方式、基金合并；

4、更換基金管理人、基金托管人；

5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等

事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；

6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、變更基金管理人的實際

控制人；

8、基金募集期延長或提前結束募集；

9、基金管理人的高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部門

負責人發(fā)生變動；

10、基金管理人的董事在最近12個月內變更超過百分之五十；

11、基金管理人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12

個月內變動超過百分之三十；

12、涉及基金財產、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；

13、基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業(yè)務相關行為受

到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金

托管業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；

14、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、

實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證

券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

15、基金收益分配事項；

16、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計

提方式和費率發(fā)生變更；

17、某一類別基金份額凈值計價錯誤達該類別基金份額凈值百分之零點五；

18、基金改聘會計師事務所；

19、更換基金登記機構；

20、本基金開始辦理申購、贖回；

21、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；

22、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；

23、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；

24、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項

時；

25、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；

26、調整本基金的份額類別設置；

27、基金推出新業(yè)務或服務；

28、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的

價格產生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

（七）澄清公告

在《基金合同》存續(xù)期限內，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的

消息可能對基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基

金份額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開

澄清。

（八）基金份額持有人大會決議

基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公

告。

（九）投資資產支持證券的信息披露

基金管理人應在基金年報及中期報告中披露其持有的資產支持證券總額、

資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告期內所有的資產支持證券明細。

基金管理人應在基金季度報告中披露其持有的資產支持證券總額、資產支持證

券市值占基金凈資產的比例和報告期末按市值占基金凈資產比例大小排序的前

10名資產支持證券明細。

（十）參與國債期貨交易的信息披露

基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明

書（更新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益

情況、風險指標等，并充分揭示國債期貨交易對基金總體風險的影響以及是否

符合既定的交易政策和交易目標。

（十一）基金管理人應當按照相關法律的規(guī)定和監(jiān)管機構的要求，在基金

合同生效公告、基金定期報告中披露發(fā)起資金持有基金的份額、期限等信息。

（十二）清算報告

基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產清算小組對基金財產

進行清算并作出清算報告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網站

上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

（十三）實施側袋機制期間的信息披露

本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合

同和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書“側袋機制”章節(jié)的規(guī)

定。

（十四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。

六、信息披露事務管理

基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門

及高級管理人員負責管理信息披露事務。

基金管理人、基金托管人應加強對未公開披露基金信息的管控?；鸸芾?
人、基金托管人及相關從業(yè)人員不得泄露未公開披露的基金信息。

基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信

息披露內容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。

基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的

約定，對基金管理人編制的基金凈值信息、基金份額申購贖回價格、基金定期

報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相

關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。

基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇披露信息的報刊，單只基

金只需選擇一家報刊。

基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網站報送擬披露

的基金信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。

為強化投資者保護，提升信息披露服務質量，基金管理人應當按照中國證

監(jiān)會規(guī)定向投資者及時提供對其投資決策有重大影響的信息。

基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投

資者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影

響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當

符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定。前述自主披露如產生信息披露費用，該費用不得從

基金財產中列支。

為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的

專業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后

10年。

七、暫?；蜓舆t信息披露的情形

當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露與基金凈

值相關的信息：

1、不可抗力；

2、發(fā)生暫停估值的情形；

3、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。

八、信息披露文件的存放與查閱

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律

法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復制。

第十六部分側袋機制

一、側袋機制的實施條件和實施程序

當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護

基金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會

計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需

召開基金份額持有人大會審議。基金管理人應當在啟用側袋機制當日報中國證

監(jiān)會及基金管理人所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。

二、側袋機制實施期間的基金運作安排

（一）基金份額的申購與贖回

1、側袋賬戶

側袋機制實施期間，基金管理人不辦理側袋賬戶的申購、贖回和轉換?；?
金份額持有人申請申購、贖回或轉換側袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉

換申請將被拒絕。

2、主袋賬戶

基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權利，

并根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策。

3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)

商確認后，基金管理人應當暫?；鸸乐?，并暫停接受基金申購贖回申請或延

緩支付贖回款項。

4、對于啟用側袋機制當日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的

贖回申請并支付贖回款項。在啟用側袋機制當日收到的申購申請，視為投資者

對側袋機制啟用后的主袋賬戶提交的申購申請。

（二）基金份額的登記

側袋機制實施期間，基金管理人應對側袋賬戶份額實行獨立管理，主袋賬

戶沿用原基金代碼，側袋賬戶使用獨立的基金代碼。側袋賬戶份額的名稱應以

“基金簡稱+側袋標識S+側袋賬戶建立日期”格式設定，同時主袋賬戶份額的名

稱增加大寫字母M標識作為后綴。本基金所有側袋賬戶注銷后，應取消主袋賬戶

份額名稱中的M標識。

啟用側袋機制當日，基金管理人和基金服務機構應以基金份額持有人的原

有賬戶份額為基礎，確認相應側袋賬戶持有人名冊和份額。

側袋賬戶資產完全清算后，基金管理人應注銷側袋賬戶。

（三）基金的投資及業(yè)績

側袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應當以主

袋賬戶資產為基準?；鸸芾砣瞬坏迷趥却~戶中進行除特定資產處置變現(xiàn)以

外的其他投資操作。

基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后20個交易日內完成對主袋賬戶投

資組合的調整，但因資產流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。

側袋機制實施期間，基金管理人、基金服務機構在計算基金業(yè)績相關指標

時僅考慮主袋賬戶資產，分割側袋賬戶資產導致的基金凈資產減少在計算基金

業(yè)績相關指標時按投資損失處理。

（四）基金的估值

側袋機制啟用當日，基金管理人以完成日終估值后的基金凈資產為基數(shù)對

主袋賬戶和側袋賬戶的資產進行分割，與特定資產可明確對應的資產類科目余

額、除應交稅費外的負債類科目余額一并納入側袋賬戶?；鸸芾砣藨獙⑻囟?
資產作為一個整體，不能僅分割其公允價值無法確定的部分。

側袋機制實施期間，基金管理人應對側袋賬戶單獨設置賬套，實行獨立核

算。如果本基金同時存在多個側袋賬戶，不同側袋賬戶應分開進行核算。側袋

賬戶的會計核算應符合《企業(yè)會計準則》的相關要求。

（五）基金的費用

側袋機制實施期間，側袋賬戶資產不收取管理費。因啟用側袋機制產生的

咨詢、審計費用等由基金管理人承擔。

本基金實施側袋機制的，基金管理人可以將與側袋賬戶有關的費用從側袋

賬戶中列支，但應待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，基金管理費以外的其他費

用詳見基金管理人屆時發(fā)布的相關公告。

（六）基金的收益分配

側袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，

基金管理人可對主袋賬戶份額進行收益分配。側袋賬戶不進行收益分配。

（七）基金的信息披露

1、基金凈值信息

側袋機制實施期間，基金管理人應當暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。

2、定期報告

側袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進

行編制。側袋賬戶相關信息在定期報告中單獨進行披露，包括但不限于：

（1）側袋賬戶的基金代碼、基金名稱、側袋賬戶成立日期等基本信息；

（2）側袋賬戶的初始資產、初始負債；

（3）特定資產的名稱、代碼、發(fā)行人等基本信息；

（4）報告期內的特定資產處置進展情況、與處置特定資產相關的費用情況

及其他與特定資產狀況相關的信息；

（5）可根據(jù)特定資產處置進展情況披露特定資產的可變現(xiàn)凈值或凈值參考

區(qū)間，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理

人對特定資產最終變現(xiàn)價格的承諾；

（6）可能對投資者利益存在重大影響的其他情況及相關風險提示。

3、臨時報告

基金管理人在啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制以及發(fā)生其他

可能對投資者利益產生重大影響的事項后應及時發(fā)布臨時公告。側袋機制實施

期間，若側袋賬戶資產無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)

后均應按規(guī)定及時發(fā)布臨時公告。

啟用側袋機制的臨時公告內容應當包括啟用原因及程序、特定資產流動性

和估值情況、對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。

處置特定資產的臨時公告內容應當包括特定資產處置價格和時間、向側袋

賬戶份額持有人支付的款項、相關費用發(fā)生情況等重要信息。

（八）特定資產的處置清算

特定資產恢復流動性后，基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原

則，采取將特定資產予以處置變現(xiàn)等方式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對

應款項。無論側袋賬戶資產是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都將及時向側袋賬

戶份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應的款項。

（九）側袋的審計

基金管理人應當在啟用側袋機制和終止側袋機制后，及時聘請符合《中華

人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見，具體

如下：

基金管理人應當在啟用側袋機制時，就特定資產認定的相關事宜取得符合

《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所的專業(yè)意見。

基金管理人應當在啟用側袋機制后五個工作日內，聘請于側袋機制啟用日

發(fā)表意見的會計師事務所針對側袋機制啟用日本基金持有的特定資產情況出具

專項審計意見，內容應包含側袋賬戶的初始資產、份額、凈資產等信息。

會計師事務所對基金年度報告進行審計時，應對報告期間基金側袋機制運

行相關的會計核算和年報披露，執(zhí)行適當程序并發(fā)表審計意見。

當側袋賬戶資產全部完成變現(xiàn)后，基金管理人應參照基金清算報告的相關

要求，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對側袋賬戶進

行審計并披露專項審計意見。

三、本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如

將來法律法規(guī)修改導致相關內容被取消或變更的，基金管理人經與基金托管人

協(xié)商一致并履行適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前

提下，可直接對本部分內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審

議。

第十七部分風險揭示

證券投資基金（以下簡稱“基金”）是一種長期投資工具，其主要功能是

分散投資，降低投資單一證券所帶來的個別風險?；鸩煌阢y行儲蓄和債券

等能夠提供固定收益預期的金融工具，投資人購買基金，既可能按其持有份額

分享基金投資所產生的收益，也可能承擔基金投資所帶來的損失。

基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，既包括市場風險，也包括基金

自身的管理風險、技術風險和合規(guī)風險等。

巨額贖回風險是開放式基金所特有的一種風險，即當單個開放日基金的凈

贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申

請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余額）超過前一開放日基金總

份額的百分之十時，投資人將可能無法及時贖回持有的全部基金份額。

基金分為股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場基金、基金中

基金等不同類型，投資人投資不同類型的基金將獲得不同的收益預期，也將承

擔不同程度的風險。一般來說，基金的收益預期越高，投資人承擔的風險也越

大。

投資人應當認真閱讀《基金合同》、《招募說明書》、基金產品資料概要

等基金法律文件和信息披露文件，了解基金的風險收益特征，并根據(jù)自身的投

資目的、投資期限、投資經驗、資產狀況等判斷基金是否和投資人的風險承受

能力相適應。

投資人應當充分了解基金定期定額投資和零存整取等儲蓄方式的區(qū)別。定

期定額投資是引導投資人進行長期投資、平均投資成本的一種簡單易行的投資

方式。但是，定期定額投資并不能規(guī)避基金投資所固有的風險，不能保證投資

人獲得收益，也不是替代儲蓄的等效理財方式。

因分紅等行為導致基金份額凈值變化，不會改變基金的風險收益特征，不

會降低基金投資風險或提高基金投資收益。以1元初始面值開展基金募集或因分

紅等行為導致基金份額凈值調整至1元初始面值或1元附近，在市場波動等因素

的影響下，基金投資仍有可能出現(xiàn)虧損或基金凈值仍有可能低于初始面值。

基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不

保證本基金一定盈利，也不保證最低收益。基金管理人管理的其他基金的業(yè)績

不構成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資的“買者自

負”原則，在做出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，

由投資人自行負擔。

基金份額持有人須了解并承受以下風險：

（一）市場風險

本基金投資于證券市場，而證券市場價格因受到經濟因素、政治因素、投

資者心理和交易制度等各種因素的影響而產生波動，從而導致基金收益水平發(fā)

生變化，產生風險。主要的風險因素包括：

1、政策風險

因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、產業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）

和證券市場監(jiān)管政策發(fā)生變化，導致市場價格波動而產生風險。

2、利率風險

利率風險主要是指因金融市場利率的波動而導致證券市場價格和收益率變

動的風險。利率直接影響著債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利

潤。

3、再投資風險

債券、票據(jù)償付本息后以及回購到期后可能由于市場利率的下降面臨資金

再投資的收益率低于原來利率，由此本基金面臨再投資風險。

4、購買力風險

如果發(fā)生通貨膨脹，基金投資于證券所獲得的收益可能會被通貨膨脹抵消，

從而影響基金資產的實際收益率。

5、信用風險

信用風險主要指債券、票據(jù)發(fā)行主體、存款銀行信用狀況可能惡化而可能

產生的到期不能兌付的風險。

6、公司經營風險

公司的經營狀況受多種因素的影響，如管理能力、行業(yè)競爭、市場前景、

技術更新、新產品研究開發(fā)等都會導致公司盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的

公司經營不善，其證券價格可能下跌，其償債能力也會受到影響，或者能夠用

于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。雖然基金可以通過投資多樣化來分

散這種非系統(tǒng)風險，但不能完全避免。

7、經濟周期風險

證券市場受宏觀經濟運行的影響，而經濟運行具有周期性的特點，宏觀經

濟運行狀況將對證券市場的收益水平產生影響，從而對基金收益造成影響。

（二）管理風險

1、在基金管理運作過程中，基金管理人的知識、經驗、判斷、決策、技能

等，會影響其對信息的占有以及對經濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響

基金收益水平。

2、基金管理人的管理手段和管理技術等因素的變化也會影響基金收益水平。

（三）流動性風險

基金的流動性風險主要表現(xiàn)在兩方面：一是基金管理人建倉時或為實現(xiàn)收

益而進行組合調整時，可能由于市場流動性相對不足而無法按預期的價格將債

券或其他資產買進或賣出；二是本基金屬于開放式基金，對于每份基金份額，

基金管理人有義務在每個運作期到期日為基金份額持有人辦理贖回。為應付投

資者的贖回，基金管理人的現(xiàn)金支付可能出現(xiàn)困難，被迫在不適當?shù)膬r格下大

量拋售債券或其他資產。兩者均可能使基金凈值受到不利影響。

1、基金申購、贖回安排

基金管理人在開放日辦理基金份額的申購，對于每份基金份額，在每個運

作期到期日辦理基金份額的贖回。具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券

交易所的正常交易日的交易時間?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)實際情況依法決定本基金

開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務辦理時間在開放申購業(yè)務的公告中規(guī)定。

基金管理人自基金合同生效之日后的第30天（如該日為非工作日，則順延到下

一工作日）開始辦理贖回，具體日期在開放贖回業(yè)務的公告中規(guī)定。

在申購、贖回安排方面，本基金將加強對開放式基金申購環(huán)節(jié)的管理，合

理控制基金份額持有人集中度，審慎確認大額申購申請，在當接受申購申請對

存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人將采取設定單

一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；?
申購等措施對基金規(guī)模予以控制，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。

具體見基金管理人相關公告。

此外，當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定

價機制以確?；鸸乐档墓叫裕划斕囟ㄙY產占前一估值日基金資產凈值50%以

上的，經與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停基金估值，并暫停接

受基金申購贖回申請或延緩支付贖回款項。投資者應注意本基金的申購贖回安

排和相應的流動性風險，合理安排投資計劃。

本基金的申購、贖回安排詳見本招募說明書“第八部分基金份額的申購與

贖回”章節(jié)。

2、擬投資市場、行業(yè)及資產的流動性風險評估

本基金的投資市場主要為證券交易所、全國銀行間債券市場等流動性較好

的規(guī)范型交易場所，主要投資對象為具有良好流動性的金融工具（包括國內依

法發(fā)行上市的債券、貨幣市場工具等），同時本基金基于分散投資的原則在行

業(yè)和單個投資品種方面未有高集中度的特征，綜合評估在正常市場環(huán)境下本基

金的流動性風險相對可控。

3、巨額贖回情形下的流動性風險管理措施

基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產組合狀況

或凈贖回份額占比情況決定全額贖回或部分延期贖回。同時，如本基金發(fā)生巨

額贖回且單個基金份額持有人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額

一定比例以上的，基金管理人有權對其采取延期辦理贖回申請的措施。

4、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響

在市場大幅波動、流動性枯竭等極端情況下發(fā)生無法應對巨額贖回的情形

時，基金管理人將以保障基金份額持有人合法權益為前提，嚴格按照法律法規(guī)

及基金合同的規(guī)定，謹慎選取延期辦理巨額贖回申請、暫停接受贖回申請、延

緩支付贖回款項、擺動定價、暫?；鸸乐档攘鲃有燥L險管理工具作為輔助措

施。對于各類流動性風險管理工具的使用，基金管理人將依照嚴格審批、審慎

決策的原則，及時有效地對風險進行監(jiān)測和評估，使用前經過內部審批程序并

與基金托管人協(xié)商一致。在實際運用各類流動性風險管理工具時，基金份額持

有人的贖回申請、贖回款項支付等可能受到相應影響，基金管理人將嚴格依照

法律法規(guī)及基金合同的約定進行操作，全面保障基金份額持有人的合法權益。

（1）延期辦理巨額贖回申請?；鸱蓊~持有人的贖回申請可能被延期辦理，

部分或全部贖回申請可能被拒絕，同時基金份額持有人完成基金贖回時的基金

份額凈值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。

（2）暫停接受贖回申請?；鸱蓊~持有人可能存在當日無法贖回其持有的

基金份額的風險。

（3）延緩支付贖回款項。贖回款支付時間將后延，基金份額持有人可能存

在不能及時取得贖回款項的風險，可能對基金份額持有人的資金安排帶來不利

影響。

（4）擺動定價。在發(fā)生大額申購或贖回情形下，如果基金管理人采用擺動

定價工具，基金份額持有人當日贖回的基金份額凈值可能會被調減。當日參與

申購和贖回交易的投資者存在承擔申購或者贖回產生的交易及其他成本的風險。

（5）暫?；鸸乐怠Ｔ诖饲樾蜗?，投資人沒有可供參考的基金份額凈值，

一方面基金份額持有人將無法知曉本基金的基金份額凈值，另一方面基金將延

緩支付贖回款項或暫停接受基金份額持有人的申購、贖回申請，延緩支付贖回

款項可能影響基金份額持有人的資金安排，暫停接受基金申購、贖回申請將導

致基金份額持有人無法申購或贖回本基金。

5、啟用側袋機制的風險

當本基金啟用側袋機制時，側袋機制實施期間，側袋賬戶份額將停止披露

基金凈值信息，并不得辦理申購、贖回和轉換，基金份額持有人可能面臨無法

及時獲得側袋賬戶對應部分的資金的流動性風險。特定資產恢復流動性后，基

金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產予以處置變

現(xiàn)等方式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應款項，但因特定資產的變現(xiàn)時

間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋

機制時的特定資產的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。

（四）本基金的特有風險

1、滾動持有運作方式的風險

（1）每個運作期到期日前，基金份額持有人不能贖回基金份額的風險

對于每份基金份額，基金管理人僅在該基金份額的每個運作期到期日為基

金份額持有人辦理贖回，在非運作期到期日，基金管理人不能為基金份額持有

人辦理贖回，且本基金不上市交易，因此基金份額持有人面臨流動性風險。

（2）運作期到期日，基金份額持有人未申請贖回或贖回被確認失敗，到期

的基金份額自動進入下一個運作期的風險

如果基金份額持有人在每份基金份額的當期運作期到期日未申請贖回或贖

回被確認失敗，則該基金份額將在該運作期到期后自動進入下一個運作期。在

下一個運作期到期日前，基金份額持有人不能贖回該基金份額，基金份額持有

人持有的基金份額將面臨滾動運作的風險。

（3）每份基金份額每個實際運作期可能長于或短于30天的風險

本基金名稱為西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金，但是考

慮到周末、法定節(jié)假日等非工作日原因，每份基金份額的每個實際運作期期限

或有不同，可能長于或短于30天。

投資者應當在熟悉并了解本基金運作規(guī)則的基礎上，結合自身投資目標、

投資期限等情況審慎作出投資決策，及時行使贖回權利。本基金的運作期和申

購贖回安排請參見“第八部分基金份額的申購與贖回”章節(jié)的相關約定。

2、本基金基金合同生效之日起三年后的對應日（該對應日如為非工作日，

則自動順延至下一個工作日），若基金資產凈值低于2億元人民幣的，基金合同

自動終止，屆時投資者將面臨基金資產變現(xiàn)及其清算等帶來的不確定性風險。

3、本基金為債券型基金，投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%，

每個交易日日終，在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)

金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例不低于基金資產凈值的5%，其中，

現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。因此，本基金需要承擔

由于市場利率波動造成的利率風險以及信用債的發(fā)債主體信用惡化造成的信用

風險。

（五）投資資產支持證券的特定風險

1、與基礎資產相關的風險有信用風險、現(xiàn)金流預測風險和原始權益人的風

險。

（1）信用風險是指被購買的基礎資產的信用風險將全部從原始權益人處最

終轉移至資產支持證券持有人，如果借款人的履約意愿下降或履約能力惡化，

將可能給資產支持證券持有人帶來投資損失。

（2）現(xiàn)金流預測風險是指對基礎資產未來現(xiàn)金流的預測可能會出現(xiàn)一定程

度的偏差，優(yōu)先級資產支持證券持有人可能面臨現(xiàn)金流預測偏差導致的資產支

持證券投資風險。

（3）原始權益人的風險，如果原始權益人轉讓的標的資產項下的債權存在

權利瑕疵或轉讓資產行為不真實，將會導致資產支持證券持有人產生損失。

2、與資產支持證券相關的風險有市場利率風險、流動性風險、評級風險、

提前償付及延期償付風險。

（1）市場利率將隨宏觀經濟環(huán)境的變化而波動，利率波動可能會影響優(yōu)先

級收益。當市場利率上升時，資產支持證券的相對收益水平就會降低。

（2）流動性風險指資產支持證券持有人可能面臨無法在合理的時間內以公

允價格出售資產支持證券而遭受損失的風險。

（3）評級機構對資產支持證券的評級不是購買、出售或持有資產支持證券

的建議，而僅是對資產支持證券預期收益和/或本金償付的可能性作出的判斷，

不能保證資產支持證券的評級將一直保持在該等級，評級機構可能會根據(jù)未來

具體情況撤銷資產支持證券的評級或降低資產支持證券的評級。評級機構撤銷

或降低資產支持證券的評級可能對資產支持證券的價值帶來負面影響。

（4）提前償付及延期償付風險指，資產支持證券持有人可能在各檔資產支

持證券預期到期日之前或之后獲得本金及收益償付，導致實際投資期限短于或

長于資產支持證券預期期限。

（六）投資證券公司短期公司債的特定風險

本基金可投資于證券公司短期公司債，由于證券公司短期公司債非公開發(fā)

行和交易，且限制投資者數(shù)量上限，潛在流動性風險相對較大。若發(fā)行主體信

用質量惡化或投資者大量贖回需要變現(xiàn)資產時，受流動性所限，本基金可能無

法賣出所持有的證券公司短期公司債，由此可能給基金凈值帶來不利影響或損

失。

（七）參與國債期貨交易的特定風險

本基金參與國債期貨交易，可能面臨市場風險、基差風險和流動性風險等

風險。市場風險是因期貨市場價格波動使所持有的期貨合約價值發(fā)生變化的風

險?；铒L險是期貨市場的特有風險之一，是指由于期貨與現(xiàn)貨間的價差的波

動，影響套期保值或套利效果，使之發(fā)生意外損益的風險。流動性風險可分為

兩類：一類為流通量風險，是指期貨合約無法及時以所希望的價格建立或了結

頭寸的風險，此類風險往往是由市場缺乏廣度或深度導致的；另一類為資金量

風險，是指資金量無法滿足保證金要求，使得所持有的頭寸面臨被強制平倉的

風險。

（八）基金管理人職責終止風險

因違法經營或者出現(xiàn)重大風險等情況，可能發(fā)生基金管理人被依法取消基

金管理資格或依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等情況。在基金管理

人職責終止情況下，投資者面臨基金管理人變更或基金合同終止的風險?；?
管理人職責終止，涉及基金管理人、臨時基金管理人、新任基金管理人之間責

任劃分的，相關基金管理人對各自履職行為依法承擔責任。

（九）本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不

一致的風險

本基金法律文件投資章節(jié)有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資

比例、證券市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金

的長期風險收益特征。銷售機構（包括基金管理人直銷機構和其他銷售機構）

根據(jù)相關法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同的銷售機構采用的評價方法可

能不同，因此銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特征的表述

也可能存在不同，投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承受

能力與產品風險之間的匹配檢驗。

（十）其他風險

1、因技術因素而產生的風險，如電腦等技術系統(tǒng)的故障或差錯產生的風險；

2、因戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力導致的基金管理人、基金托管人、基金服

務機構等機構無法正常工作，從而影響基金運作的風險；

3、因金融市場危機、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管理人自身

控制能力的因素出現(xiàn)，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損的風險；

4、因固定收益類金融工具主要在場外市場進行交易，場外市場交易現(xiàn)階段

自動化程度較場內市場低，本基金在投資運作過程中可能面臨操作風險；

5、其他意外導致的風險。

第十八部分基金合同的變更、終止與基金財產清算

一、《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經基金份額持有人大

會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)

定和基金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人

和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。

2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，

自決議生效后兩日內在規(guī)定媒介公告。

二、《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

三、基金財產的清算

1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日

內成立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下

進行基金清算。

2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)

會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、

估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算

報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產進行分配。

5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。

四、清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費

用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。

五、基金財產清算剩余資產的分配

依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基

金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的

基金份額比例進行分配。

六、基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華

人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書

后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證

監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。

七、基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法

規(guī)的規(guī)定。

第十九部分基金合同摘要

一、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權利、義務

（一）基金管理人的權利與義務

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包

括但不限于：

（1）依法募集資金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用

并管理基金財產；

（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批

準的其他費用；

（4）銷售基金份額；

（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；

（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管

人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部

門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處

理；

（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務

并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；

（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回或轉換

申請；

（12）依照法律法規(guī)為基金的利益行使因基金財產投資于證券所產生的權

利；

（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；

（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或

者實施其他法律行為；

（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經紀商、期貨經紀商

或其他為基金提供服務的外部機構；

（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、

贖回、轉換、定期定額投資和非交易過戶等業(yè)務規(guī)則；

（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包

括但不限于：

（1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理

基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續(xù)；

（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運

用基金財產；

（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化

的經營方式管理和運作基金財產；

（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，

保證所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分

別管理，分別記賬，進行證券投資；

（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金

財產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；

（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的

方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信

息，確定基金份額申購、贖回的價格；

（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

（10）編制季度、中期和年度基金報告；

（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披

露及報告義務；

（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金

法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予

保密，不向他人泄露，因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務而向其提供的情

況除外；

（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持

有人分配基金收益；

（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有

人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按規(guī)定保存基金財產管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他

相關資料，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定；

（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并

且保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有

關的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；

（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估

價、變現(xiàn)和分配；

（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)

會并通知基金托管人；

（20）因違反《基金合同》或《托管協(xié)議》導致基金財產的損失或損害基

金份額持有人合法權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免

除；

（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)、《基金合同》和《托管協(xié)議》規(guī)定履

行自己的義務，基金托管人違反《基金合同》或《托管協(xié)議》造成基金財產損

失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追償；

（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關

基金事務的行為承擔責任；

（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施

其他法律行為；

（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生

效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利

息在基金募集期結束后30日內退還基金認購人；

（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（26）建立并保存基金份額持有人名冊；

（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

（二）基金托管人的權利與義務

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包

括但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全

保管基金財產；

（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批

準的其他費用；

（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基

金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失

的情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設證券賬戶等投資所需賬戶，為基金辦

理場外交易資金清算；

（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；

（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包

括但不限于：

（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；

（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、

合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產托管事宜；

（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，

確?；鹭敭a的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同

的基金財產相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬

管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金

財產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；

（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑

證；

（6）按規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照

《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另

有規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，因審計、法律

等外部專業(yè)顧問提供服務而向其提供的情況除外；

（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額申購、贖回價

格；

（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；

（10）對基金財務會計報告、季度、中期和年度基金報告出具意見，說明

基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果

基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采

取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，保存

期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定；

（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名

冊；

（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益

和贖回款項；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持

有人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)

和分配；

（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)

會，并通知基金管理人；

（19）因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其賠

償責任不因其退任而免除；

（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的

義務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持

有人利益向基金管理人追償；

（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

（三）基金份額持有人的權利與義務

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權

利包括但不限于：

（1）分享基金財產收益；

（2）參與分配清算后的剩余基金財產；

（3）依法申請贖回或者轉讓其持有的基金份額；

（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；

（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會

審議事項行使表決權；

（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依

法提起訴訟或仲裁；

（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義

務包括但不限于：

（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；

（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資

價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；

（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；

（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；

（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的

有限責任；

（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；

（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）發(fā)起資金提供方持有的使用發(fā)起資金認購的基金份額的期限自基金合

同生效日起不少于3年；

（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

二、基金份額持有人大會

基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權

代表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合

同另有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。

本基金份額持有人大會不設日常機構。如今后設立基金份額持有人大會的

日常機構，按照相關法律法規(guī)的要求執(zhí)行。

（一）召開事由

1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會，但

法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》另有規(guī)定的除外：

（1）終止《基金合同》；

（2）更換基金管理人；

（3）更換基金托管人；

（4）轉換基金運作方式；

（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費；

（6）變更基金類別；

（7）本基金與其他基金的合并；

（8）變更基金投資目標、范圍或策略；

（9）變更基金份額持有人大會程序；

（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；

（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份

額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書

面要求召開基金份額持有人大會；

（12）對基金合同當事人權利和義務產生重大影響的其他事項；

（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份

額持有人大會的事項。

2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益

無實質性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修

改，不需召開基金份額持有人大會：

（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；

（2）在不影響基金份額持有人利益的前提下，在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定

的范圍內增加、減少或調整基金份額類別，對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調

整，調整本基金的基金份額類別設置、調整申購費率、調低銷售服務費率，或

在對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下變更收費方式，或停

止現(xiàn)有基金份額類別的銷售；

（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；

（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修

改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；

（5）在符合法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定并且對基金份額持有人利益無實

質不利影響的前提下，基金推出新業(yè)務或服務；

（6）基金管理人、銷售機構、基金登記機構在法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會

許可的范圍內并且對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，調整有關

基金認購、申購、贖回、轉換、非交易過戶、轉托管等業(yè)務的規(guī)則；

（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其

他情形。

（二）會議召集人及召集方式

1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基

金管理人召集。

2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。

3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人

提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內決定是否召集，

并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起

60日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當

由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內召開并告知基金管理

人，基金管理人應當配合。

4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要

求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?
當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份

額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之

日起60日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）

的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；?
金托管人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提

議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具

書面決定之日起60日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。

5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召

開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計

代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前

30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會

的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。

6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權

益登記日。

（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式

1、召開基金份額持有人大會，召集人應當于會議召開前至少提前30日，

在規(guī)定媒介公告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內容：

（1）會議召開的時間、地點和會議形式；

（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；

（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；

（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代

理有效期限等）、授權方式、送達時間和地點；

（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；

（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；

（7）召集人需要通知的其他事項。

2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知

中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其

聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。

3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表

決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理

人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應

另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。

基金管理人或基金托管人拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決

意見的計票效力。

（四）基金份額持有人出席會議的方式

基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)

管機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。

1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派

代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額

持有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)

場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：

（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人

持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金

合同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記

資料相符；

（2）經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，

有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之

一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日

基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間

的3個月以后、6個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重

新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不

少于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。

2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面

形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。

通訊開會應以書面方式或基金合同約定的其他方式進行表決。

在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內連

續(xù)公布相關提示性公告；

（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，

則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金

托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按

照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管

理人經通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；

（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額

持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分

之一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有

人所持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在

原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定審議

事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代

表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他

人代表出具表決意見；

（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他

人出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意

見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證

明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相

符。

3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機關允許的情況下，本基金的基金份額持有人亦可采

用其他非書面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會，具體方式由會議召

集人確定并在會議通知中列明。

4、在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與

非現(xiàn)場方式相結合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和

通訊方式開會的程序進行，具體方式由會議召集人在會議通知中列明。

（五）議事內容與程序

1、議事內容及提案權

議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大

修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基

金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交

基金份額持有人大會討論的其他事項。

基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改

應當在基金份額持有人大會召開前及時公告。

基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。

2、議事程序

（1）現(xiàn)場開會

在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確

定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大

會決議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代

表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基

金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基

金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產生一名基金份額

持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿?
出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效

力。

會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓

名（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委

托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。

（2）通訊開會

在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決

截止日期后2個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公

證機關監(jiān)督下形成決議。

（六）表決

基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。

基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

1、一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表

決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須

以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。

2、特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持

表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約

定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合

同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。

基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提

交符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，

表面符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛

盾的視為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金

份額總數(shù)。

基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開

審議、逐項表決。

在不違背上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大

會通知為準。

（七）計票

1、現(xiàn)場開會

（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持

人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基

金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由

基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基

金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會

議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔

任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。

（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當

場公布計票結果。

（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷

疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進

行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重

新清點結果。

（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席

大會的，不影響計票的效力。

2、通訊開會

在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基

金托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督

下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋?
拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。

（八）生效與公告

基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監(jiān)

會備案。

基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。

基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內在規(guī)定媒介上公告。如果采

用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、

公證機構、公證員姓名等一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有

人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金

管理人、基金托管人均有約束力。

（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定

若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有

人和側袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若

相關基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額

持有人持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：

1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關

基金份額10%以上（含10%）；

2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登

記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；

3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額

持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二

分之一）；

4、若參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小

于在權益登記日相關基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人

大會召開時間的3個月以后、6個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持

有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與

或授權他人參與基金份額持有人大會投票；

5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上

（含50%）選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持

人；

6、一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分

之一以上（含二分之一）通過；

7、特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三

分之二以上（含三分之二）通過。

側袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬

戶的，應分別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側袋

賬戶內的每份基金份額具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的，側袋

賬戶份額無表決權。

側袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規(guī)定以本節(jié)特殊約定

內容為準，本節(jié)沒有規(guī)定的適用本部分的相關規(guī)定。

（十）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、

表決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相

關內容被取消或變更的，或法律法規(guī)增加新的持有人大會機制的，基金管理人

與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內容進行修改、調整或

補充，無需召開基金份額持有人大會審議。

三、基金合同的變更、終止與基金財產的清算

（一）《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經基金份額持有人

大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)

規(guī)定和基金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理

人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。

2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，

自決議生效后兩日內在規(guī)定媒介公告。

（二）《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

（三）基金財產的清算

1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日

內成立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下

進行基金清算。

2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)

會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、

估價、變現(xiàn)和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算

報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產進行分配。

5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。

四、爭議的處理和適用的法律

各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切

爭議，如經友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交上海國際經濟貿

易仲裁委員會根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海市。仲

裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由

敗訴方承擔。

爭議處理期間，基金管理人、基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、

勤勉、盡責地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。

《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、

澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。

五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機

構的辦公場所和營業(yè)場所查閱。

第二十部分托管協(xié)議摘要

一、托管協(xié)議當事人

（一）基金管理人

名稱：西藏東財基金管理有限公司

住所：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國際總部城10棟樓2層01室

法定代表人：戴彥

成立日期：2018年10月26日

批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2018〕

1553號

組織形式：有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）

注冊資本：人民幣10.0億元

存續(xù)期間：持續(xù)經營

（二）基金托管人

名稱：招商證券股份有限公司

注冊地址：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號

法定代表人：霍達

成立時間：1993年8月1日

批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)機構字〔2002〕121號

基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2014〕78號

經營范圍：證券經紀；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關的

財務顧問；證券承銷與保薦；證券自營；融資融券；證券投資基金代銷；為期

貨公司提供中間介紹業(yè)務；代銷金融產品業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務；證券投資

基金托管；股票期權做市。

組織形式：股份有限公司（上市）

注冊資本：86.97億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經營

聯(lián)系人：韓鑫普

聯(lián)系電話：0755-26951111

二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查

（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基

金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。

本基金投資于具有良好流動性的金融工具，包括債券（含國債、央行票據(jù)、

地方政府債、金融債、公開發(fā)行的次級債、企業(yè)債、短期融資券、超短期融資

券、中期票據(jù)、公司債、可分離交易可轉債的純債部分、證券公司短期公司債

券等）、資產支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、國

債期貨及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國

證監(jiān)會的相關規(guī)定）。

本基金不投資于股票資產，也不投資于可轉換債券（可分離交易可轉債的

純債部分除外）、可交換債券。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適

當程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的

80%；每個交易日日終，在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持

有現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例不低于基金資產凈值的5%，

其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履

行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。

（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基

金投資比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監(jiān)督：

1、本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%；

2、每個交易日日終，扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低

于基金資產凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，現(xiàn)金不包括結

算備付金、存出保證金、應收申購款等；

3、本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%；

4、本基金管理人管理并由招商證券股份有限公司托管的全部基金持有一家

公司發(fā)行的證券不超過該證券的10%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券

投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；

5、本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基

金資產凈值的10%；

6、本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；

7、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過

該資產支持證券規(guī)模的10%；

8、本基金管理人管理并由招商證券股份有限公司托管的全部基金投資于同

一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的

10%；

9、本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券

回購到期后不得展期；

10、本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過該基金資產凈

值的15%；因證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因

素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的

投資；

11、本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對

手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范

圍保持一致；

12、本基金的基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；

13、本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：本基金在任何交易日

日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的15%；

本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的

債券總市值的30%；本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合

約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；本基金所持有的債券

（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，

合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；

14、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述2、10、11情形之外，因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、

基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定的投

資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特

殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符

合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之

日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金管理人

在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以調整后的規(guī)定為準。

（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本

托管協(xié)議第十五條第（十）款基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事

后監(jiān)督方式對基金管理人基金投資禁止行為進行監(jiān)督。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金

管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為

準。

（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基

金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。

基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)

標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定

各交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆?
圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提

供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易，如基金管理人在基金首次投資銀

行間債券市場之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視

為基金管理人認可全市場交易對手?；鸸芾砣丝梢远ㄆ冢堪肽辏┖筒欢ㄆ?
對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已與本次

剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。

基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進

行交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔

由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管

理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人有權

向相關交易對手追償，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋烁鶕?jù)

銀行間債券市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手及其結算方式進行

監(jiān)督。如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式

進行交易時，基金托管人應及時書面或以雙方認可的其他方式提醒基金管理人，

經提醒后仍未改正，造成基金財產損失的，基金托管人不承擔由此造成的相應

損失和責任。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險或造

成基金資產損失的，基金托管人應承擔相應責任。

（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基

金資產凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收

入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表

現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。

（六）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本托管協(xié)議的約

定對于基金關聯(lián)交易進行監(jiān)督。

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實

際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，

或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基

金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機

制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，

并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過

三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事

項進行審查。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金

管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為

準。

（七）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。

基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》

的約定選擇存款銀行，做好風險控制；并按照基金托管人的要求配合基金托管

人完成相關業(yè)務辦理。

（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合

同》和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。

對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，

或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、《基金

合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管

理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。

（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經生效的指令違反法

律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即書面

或以雙方認可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相應損失不由基金托管

人承擔。

（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)

會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。

基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提

出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。

（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運

作違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提

示等方式通知基金管理人限期糾正。

基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏?
書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，

就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)

定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行

復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在

限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。如果基金托管人未能切實履行

監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險或造成基金資產損失的，基金托管人應承擔相應

責任。

（十二）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限

度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并

咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，

無需召開基金份額持有人大會審議。

側袋機制實施期間，本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績

比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排（包括但不限于對基金贖回的

影響、信息披露、費用列支等）、投資安排、特定資產的處置變現(xiàn)和支付等對

投資者權益有重大影響的事項詳見基金合同和招募說明書的規(guī)定。

基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和招募說明書的約定，

對側袋機制啟用、特定資產處置和信息披露等方面進行監(jiān)督。

三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查

（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包

括基金托管人是否安全保管基金財產、是否開立基金財產的基金托管專戶、證

券賬戶及投資所需其他賬戶、是否及時、準確復核基金管理人計算的基金資產

凈值和各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是

否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進行相關信息披露和是否監(jiān)督基金投資運

作等行為。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行

分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信

息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管

理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?
下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及

糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有

權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基

金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管

財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)

會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄?
人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國

證監(jiān)會?；鸸芾砣擞袡嗬蠡鹜泄苋速r償基金以及基金管理人因此所遭

受的損失?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督

權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。

四、基金財產的保管

（一）基金財產保管的原則

1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經紀商的固有財產。

2、基金托管人應安全保管基金財產。

3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的基金托管專戶、證券賬戶及投資所

需其他賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的獨立核算與分賬管理，確保基金財產

的完整與獨立。

5、基金托管人按照《基金合同》和本托管協(xié)議的約定保管基金財產，如有

特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經基金管理人的合法合規(guī)指令，

不得自行運用、處分、分配本基金的任何資產（不包含托管資產開戶銀行扣收

結算費和賬戶維護費等費用）。

6、對于因為基金認（申）購、投資產生的應收資產，應由基金管理人負責

與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金

賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。基金管理人未

及時催收給基金財產造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財

產的損失，基金托管人對基金管理人的追償行為應予以必要的協(xié)助和配合。

7、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人

托管基金財產。

（二）募集資金的驗證

1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行

開設的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。

2、基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基

金發(fā)售時，發(fā)起資金提供方、發(fā)起資金提供方使用發(fā)起資金認購的金額及其承

諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將

募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金托管專戶，

基金托管人在收到資金當日出具書面文件確認資金到賬情況。由基金管理人聘

請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金進行驗資，出具

驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具的

驗資報告由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。

3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定

辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。

（三）基金的基金托管專戶的開立和管理

1、基金托管人應負責本基金的基金托管專戶的開設和管理。

2、基金托管人應以本基金的名義在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開立本基

金的基金托管專戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金

的基金托管專戶的銀行預留印鑒為基金托管人的托管業(yè)務專用章和監(jiān)管名章各

一枚，由基金托管人刻制、保管和使用。

3、基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用

本基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

4、基金托管專戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。

（四）基金證券賬戶的開設和管理

1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司

為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶。

2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金

托管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，

亦不得使用本基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產

的管理和運用由基金管理人負責。

4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其

他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，按有關規(guī)定開設、使

用并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、

使用的規(guī)定。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

《基金合同》生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算

有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以本基金的名義

在中央國債登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券

托管賬戶、持有人賬戶和資金結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結

算。基金托管人協(xié)助基金管理人完成銀行間債券市場準入備案。

（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理

基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽訂

總體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。

存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件

上加蓋預留印鑒（須包括托管人印章）及基金管理人公章。

本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，

明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理

等細則。

為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。

基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行

建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務賬目及核對的真實、準確。

（七）期貨賬戶的開設和管理

基金管理人應依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開設和管

理期貨賬戶。

（八）證券交易資金賬戶的開立和管理

1、基金管理人以本基金的名義在代理證券買賣的證券經紀商處開立證券交

易資金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的本基金在證券交易所進行證券投資

所涉及的資金結算業(yè)務。

2、證券交易資金賬戶與基金托管專戶建立三方存管關系。證券交易資金賬

戶內的資金，只能通過證銀轉賬方式將資金劃轉至基金托管專戶，不得將資金

劃轉至其他任何銀行賬戶。

3、如因基金管理人、證券經紀商原因致使對應關系無法建立，基金托管人

不承擔任何責任?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內的證券交易資金清算，也不負責

保管證券交易資金賬戶內存放的資金。

（九）其他賬戶的開設和管理

1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》

的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負責為基金開

立。新賬戶按有關規(guī)定使用并管理。

2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦

理。

（十）基金財產投資的有關有價憑證等的保管

基金財產投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫，

也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司、

中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保

管庫，保管憑證由基金托管人持有。有價憑證的購買和轉讓，由基金管理人和

基金托管人共同辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管

人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔；基金托管人

對由基金托管人以外機構實際有效控制的資產不承擔保管責任。

（十一）與基金財產有關的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件應由基金管理

人保管。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。

基金管理人應向基金托管人提供與合同原件核對一致的并加蓋基金管理人公章

的合同傳真件或復印件，未經雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉移。

五、基金資產凈值的計算及復核程序

（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序

1、基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。

各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當日

該類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，

由此產生的誤差計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精

度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人于每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)

定公告。

2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)

或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估

值后，將各類基金份額凈值結果以雙方認可的方式發(fā)送基金托管人，經基金托

管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。

六、基金份額持有人名冊的保管

本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，

包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大

會權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~

持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持

有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基

金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，各機構的保存期限不低于法律法規(guī)

的規(guī)定。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。

在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資

料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完

整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外

的其他用途，并應遵守保密義務，法律法規(guī)或有權機關另有規(guī)定的除外。

七、爭議解決方式

雙方當事人同意，因本托管協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如

經友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委

員會，按照上海國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁

地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有

規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。

爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼

續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金

份額持有人的合法權益。

本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門

特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。

八、托管協(xié)議的變更與終止

（一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，

其內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證

監(jiān)會備案。

（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形

1、《基金合同》終止；

2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金托管資格或因其

他事由造成其他基金托管人接管基金托管業(yè)務；

3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金管理資格或因其

他事由造成其他基金管理人接管基金管理業(yè)務；

4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。

第二十一部分對基金份額持有人的服務

基金管理人將根據(jù)具體情況為基金份額持有人提供一系列服務，并將隨著

業(yè)務發(fā)展、市場變化以及基金份額持有人需求的變化，有權適時對服務項目進

行調整，努力提高服務品質，為客戶提供專業(yè)、便捷、周到的全方位服務。

一、客戶服務中心電話服務

客戶服務中心提供工作時間電話自動語音服務，基金份額持有人可查詢賬

戶信息、基金產品與服務、交易情況等相關信息。客戶服務中心在工作日提供

人工電話咨詢服務?；鸱蓊~持有人還可通過客戶留言服務將其疑問、建議及

聯(lián)系方式告知基金管理人客服中心，客服中心將盡快給予回復?；鸱蓊~持有

人可通過基金管理人客服電話：400-9210-107，享受業(yè)務咨詢、信息查詢、投

訴建議等服務。

二、基金份額持有人訂制對賬單服務

基金份額持有人可以通過基金管理人客戶服務電話訂制對賬單服務，登記

機構和基金管理人不寄送基金份額持有人的紙質對賬單。基金管理人在準確獲

得基金份額持有人電子郵箱的前提下，通過電子郵件向已訂制賬單服務的基金

份額持有人提供電子郵件對賬單。

三、網站服務

基金份額持有人可通過基金管理人網站（www.dongcaijijin.com）查詢基

金凈值、產品信息、基金管理人動態(tài)及相關信息等。

四、客戶建議、投訴受理服務

基金份額持有人可以通過客戶服務中心自動語音留言、客戶服務中心人工

坐席、電子郵件（客戶服務郵箱：vip@dongcaijijin.com）等多種方式對基金

管理人提出建議或投訴。

如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內容，請通過上述方式聯(lián)

系基金管理人。請確保投資前，您/貴機構已經全面理解了本招募說明書。

第二十二部分其他應披露事項

基金合同如有未盡事宜，由基金合同當事人各方按有關法律法規(guī)協(xié)商解決。

第二十三部分招募說明書的存放及查閱方式

招募說明書等依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當

按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復制。投

資者也可在基金管理人規(guī)定的網站上進行查閱。

基金管理人和基金托管人保證文本的內容與公告的內容完全一致。

第二十四部分備查文件

以下備查文件存放在基金管理人、基金托管人的住所和辦公場所，在辦公

時間內可供免費查閱。

一、中國證監(jiān)會準予西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金募

集注冊的文件

二、《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金基金合同》

三、《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》

四、法律意見書

五、基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照

六、基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照

七、中國證監(jiān)會要求的其他文件


              

                

               西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金招募說明書.pdf