易方達養(yǎng)老目標日期2060五年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）托管協(xié)議
易方達養(yǎng)老目標日期2060五年持有期混合
型發(fā)起式基金中基金（FOF）托管協(xié)議
基金管理人：易方達基金管理有限公司
基金托管人：招商銀行股份有限公司
二〇二五年六月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..............................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.........................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查...........................................................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查...................................................................19
五、基金財產的保管...................................................................................................20
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.....................................................................................23
七、交易及清算交收安排............................................................................................28
八、基金資產凈值計算、估值和會計核算...................................................................30
九、基金收益分配......................................................................................................32
十、基金信息披露......................................................................................................33
十一、基金費用..........................................................................................................35
十二、基金份額持有人名冊的保管..............................................................................36
十三、基金有關文件檔案的保存.................................................................................37
十四、基金管理人和基金托管人的更換.......................................................................38
十五、禁止行為..........................................................................................................39
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算.........................................................40
十七、違約責任..........................................................................................................41
十八、爭議解決方式...................................................................................................42
十九、托管協(xié)議的效力...............................................................................................43
二十、其他事項..........................................................................................................44
二十一、托管協(xié)議的簽訂............................................................................................45
附件：托管銀行證券資金結算規(guī)定.....................................................................................46
鑒于易方達基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行易方達養(yǎng)老目標日
期2060五年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）；
鑒于招商銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關
法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于易方達基金管理有限公司擬擔任易方達養(yǎng)老目標日期2060五年持有期混合型發(fā)起式
基金中基金（FOF）的基金管理人，招商銀行股份有限公司擬擔任易方達養(yǎng)老目標日期2060
五年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）的基金托管人；
為明確易方達養(yǎng)老目標日期2060五年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）的基金管
理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《易方達養(yǎng)老目標日期2060五年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）
基金合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義，
若有抵觸應以基金合同為準。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排按照基金合同的規(guī)定執(zhí)行。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（也可稱資產管理人）
名稱：易方達基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：吳欣榮
設立日期：2001年4月17日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：4008818088
（二）基金托管人（也可稱資產托管人）
名稱：招商銀行股份有限公司(簡稱：招商銀行)
住所：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
郵政編碼：518040
法定代表人：繆建民
成立時間：1987年4月8日
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2002]83號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣252.20億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡
稱“《基金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦
法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風
險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露
辦法》”）等有關法律法規(guī)、基金合同及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職責，確保基金財產
的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術語與基金合同的相應術語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定以及《基金合同》的約定，對基金投資范圍、
投資比例、投資限制、關聯(lián)方交易等進行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資證券選擇標
準的，基金管理人應事先或定期向基金托管人提供投資品種池，以便基金托管人對基金實際
投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督。
1.本基金的投資范圍為：
（1）到達目標日期前投資范圍及投資組合比例
本基金的投資范圍包括經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的基金（含QDII基金及香港互認基
金、公開募集基礎設施證券投資基金（以下簡稱“公募REITs”））、國內依法發(fā)行上市的
股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存托憑證）、內地與香港股票市場
交易互聯(lián)互通機制允許買賣的香港證券市場股票和交易型開放式基金（以下分別簡稱“港股
通股票”、“港股通ETF”）、國內依法發(fā)行上市的債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府
債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、政府支持
機構債券、可轉換債券、可交換債券、非金融企業(yè)債務融資工具等）、資產支持證券、債券
回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金
融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，本
基金可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊基金的資產不低于
基金資產的80%，投資于港股通股票的資產不超過股票資產的50%，投資于港股通ETF的資產
不超過基金資產的15%，投資于股票、股票型基金、混合型基金和商品基金（含商品期貨基
金和黃金ETF）等品種的資產合計不超過基金資產的80%；保持不低于基金資產凈值5％的現(xiàn)
金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購
款等。
本基金根據(jù)時間的變化逐步調整權益類資產和非權益類資產的資產配置比例。權益類資
產包括股票、股票型基金以及權益類混合型基金，權益類混合型基金指至少滿足以下一條標
準的混合型基金：（1）基金合同約定投資股票資產占基金資產的比例不低于60%；（2）基
金最近4期季度報告中披露的股票資產占基金資產的比例均不低于60%。
本基金各個時間段的權益類資產配置比例如下表所示：
時間段 權益類資產比例范圍 權益中樞
基金合同生效日至2030年12月31日 55%-80% 70%
2031年1月1日至2032年12月31日 54%-79% 69%
2033年1月1日至2034年12月31日 52%-77% 67%
2035年1月1日至2036年12月31日 50%-75% 65%
2037年1月1日至2038年12月31日 48%-73% 63%
2039年1月1日至2040年12月31日 47%-72% 62%
2041年1月1日至2042年12月31日 46%-71% 61%
2043年1月1日至2044年12月31日 45%-70% 60%
2045年1月1日至2046年12月31日 44%-69% 59%
2047年1月1日至2048年12月31日 41%-66% 56%
2049年1月1日至2050年12月31日 38%-63% 53%
2051年1月1日至2052年12月31日 35%-60% 50%
2053年1月1日至2054年12月31日 31%-56% 46%
2055年1月1日至2056年12月31日 27%-52% 42%
2057年1月1日至2058年12月31日 23%-48% 38%
2059年1月1日至2060年12月31日 19%-44% 34%
因基金規(guī)模或市場變化等因素導致投資組合不符合上述規(guī)定的，基金管理人應在合理的
期限內調整基金的投資組合，以符合上述比例限定。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
（2）到達目標日期后投資范圍及投資組合比例
本基金的投資范圍包括經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的基金（含QDII基金及香港互認基
金、公開募集基礎設施證券投資基金（以下簡稱“公募REITs”））、國內依法發(fā)行上市的
股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存托憑證）、內地與香港股票市場
交易互聯(lián)互通機制允許買賣的香港證券市場股票和交易型開放式基金（以下分別簡稱“港股
通股票”、“港股通ETF”）、國內依法發(fā)行上市的債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府
債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、政府支持
機構債券、可轉換債券、可交換債券、非金融企業(yè)債務融資工具等）、資產支持證券、債券
回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金
融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，本
基金可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊基金的資產不低于
基金資產的80%，投資于權益類資產的資產不超過基金資產的40%，投資于港股通股票的資產
不超過股票資產的50%，投資于港股通ETF的資產不超過基金資產的15%；保持不低于基金資
產凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證
金和應收申購款等。
權益類資產包括股票、股票型基金以及權益類混合型基金。權益類混合型基金指至少滿
足以下一條標準的混合型基金：（1）基金合同約定投資股票資產占基金資產的比例不低于
60%；（2）基金最近4期季度報告中披露的股票資產占基金資產的比例均不低于60%。
2.本基金各類品種的投資比例、投資限制為：
①根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，到達目標日期前本基金投資組合遵循以
下投資限制：
（1）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊基金的資產不低于基金資產的80%，投
資于港股通股票的資產不超過股票資產的50%，投資于港股通ETF的資產不超過基金資產的
15%，投資于股票、股票型基金、混合型基金和商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF）等品
種的資產合計不超過基金資產的80%；
（2）本基金持有單只基金的市值，不高于本基金資產凈值的20%，且不得持有其他基金
中基金；
（3）本基金管理人管理的全部基金中基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得超過
被投資基金凈資產的20%，被投資基金凈資產規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模為準；
（4）本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的資產合計不得超過
基金資產凈值的10%；
（5）本基金所投資基金應滿足以下條件：
1）運作期限不少于2年，最近2年平均季末基金凈資產不低于2億元；如本基金所投資
基金為指數(shù)基金、ETF和商品基金的，運作期限不得少于1年、最近定期報告披露的基金凈
資產應當不低于1億元；
2）運作合規(guī)，風格清晰，中長期收益良好，業(yè)績波動性較低；
3）本基金所投資基金及所投資基金基金經(jīng)理最近2年應沒有重大違法違規(guī)行為；
4）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件；
（6）本基金可投資于QDII基金及香港互認基金，不得持有具有復雜、衍生品性質的基
金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額；
（7）保持不低于基金資產凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金
不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（8）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合計
計算），其市值不超過基金資產凈值的10％；
（9）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內地和香
港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10％，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行
證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（10）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈
值的10%；
（11）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（12）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支
持證券規(guī)模的10%；
（13）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得
超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
（14）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券?；鸪钟?
資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3
個月內予以全部賣出；
（15）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（16）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得
超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)
行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進
行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（17）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（18）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（19）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（20）本基金投資于貨幣市場基金的資產不得超過基金資產的15%；
（21）本基金投資于商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF）的資產合計不得超過基金
資產的10%；
（22）基金管理人運用基金中基金財產投資于股票、債券等金融工具的，投資品種和比
例應當符合基金中基金的投資目標和投資策略；
（23）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交易
的股票合并計算；
（24）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資比例限制。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述（1）、（4）、（5）、（8）-（13）、（16）、（19）-（24）項規(guī)定投
資比例的，基金管理人應當在被投資證券或基金可交易或可贖回之日起10個交易日內進行調
整，致使基金投資比例不符合上述（2）、（3）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在被投
資基金可交易或可贖回之日起20個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，屆時按最新規(guī)定執(zhí)行。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜?
管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
②到達目標日期后，本基金投資組合遵循以下投資限制：
（1）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊基金的資產不低于基金資產的80%，投
資于權益類資產的資產不超過基金資產的40%，投資于港股通股票的資產不超過股票資產的
50%，投資于港股通ETF的資產不超過基金資產的15%；
（2）本基金持有單只基金的市值，不高于本基金資產凈值的20%，且不得持有其他基金
中基金；
（3）本基金管理人管理的全部基金中基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得超過
被投資基金凈資產的20%，被投資基金凈資產規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模為準；
（4）本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的資產合計不得超過
基金資產凈值的10%；
（5）本基金所投資基金的運作期限不得少于1年、最近定期報告披露的基金凈資產應當
不低于1億元；
（6）本基金可投資于QDII基金及香港互認基金，不得持有具有復雜、衍生品性質的基
金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額；
（7）保持不低于基金資產凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金
不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（8）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合計
計算），其市值不超過基金資產凈值的10％；
（9）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內地和香
港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10％，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行
證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（10）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈
值的10％；
（11）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20％；
（12）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過該資產支持
證券規(guī)模的10％；
（13）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得
超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10％；
（14）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券?；鸪钟匈Y
產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個
月內予以全部賣出；
（15）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（16）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得
超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)
行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進
行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（17）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（18）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（19）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（20）本基金投資于貨幣市場基金的比例合計不得超過基金資產的15%；
（21）基金管理人運用基金中基金財產投資于股票、債券等金融工具的，投資品種和比
例應當符合基金中基金的投資目標和投資策略；
（22）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交易
的股票合并計算；
（23）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述（1）、（4）、（5）、（8）-（13）、（16）、（19）-（23）項規(guī)定投
資比例的，基金管理人應當在被投資證券或基金可交易或可贖回之日起10個交易日內進行調
整，致使基金投資比例不符合上述（2）、（3）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在被投
資基金可交易或可贖回之日起20個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，屆時按最新規(guī)定執(zhí)行。
3.本基金財產不得用于以下投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
4.基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)
交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事
項進行審查。本基金投資基金管理人及基金管理人關聯(lián)方管理基金的情況，不屬于前述重大
關聯(lián)交易，但是應當按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披露義務。
5.法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條件和要求，
本基金可不受相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交
易的條件和要求進行變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基
金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須召開基金份
額持有人大會審議。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人選擇
存款銀行進行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金
合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管
人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀
行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1.本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產凈值的30%，但投資于有
存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款，不受上述比例限制；投資于具有基金托管人資
格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產凈值的比例合計不得超過20%；投資于
不具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產凈值的比例合計不
得超過5%。
有關法律法規(guī)或監(jiān)管部門制定或修改新的定期存款投資政策，基金管理人可相應調整投
資組合限制的規(guī)定。
2.基金管理人負責對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)務流程、崗
位職責、風險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關風險。基金托管人負責對本基金銀行
定期存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，審查、復核相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有
關文件，切實履行托管職責。
（1）基金管理人負責控制信用風險。信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀
行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。因選擇存款銀行不當造成基金財產損失的，
由基金管理人承擔責任。
（2）基金管理人負責控制流動性風險，并承擔因控制不力而造成的損失。流動性風險
主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款銀行未能及時兌付
的風險、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結算業(yè)務的風險、因全部提前支取或部分提前
支取而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金流動性方面的風險。
（3）基金管理人須加強內部風險控制制度的建設。如因基金管理人員工職務行為導致
基金財產受到損失的，需由基金管理人承擔由此造成的損失。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、《運
作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的各項規(guī)定。
（三）基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂、賬戶開設與管理、投資指令與資金劃付、賬目核
對、到期兌付、提前支取
1.基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂
（1）基金管理人應與符合資格的存款銀行總行或其授權分行簽訂《基金存款業(yè)務總體
合作協(xié)議》（以下簡稱《總體合作協(xié)議》），確定《存款協(xié)議書》的格式范本?！犊傮w合作
協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的格式范本由基金托管人與基金管理人共同商定。
（2）基金托管人依據(jù)相關法規(guī)對《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的內容進行復核，
審查存款銀行資格等。
（3）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中明確存款證實書或其他有效存款憑證的辦理方
式、郵寄地址、聯(lián)系人和聯(lián)系電話，以及存款證實書或其他有效憑證在郵寄過程中遺失后，
存款余額的確認及兌付辦法等。
（4）由存款銀行指定的存放存款的分支機構（以下簡稱“存款分支機構”）寄送或上
門交付存款證實書或其他有效存款憑證的，基金托管人可向存款分支機構的上級行發(fā)出存款
余額詢證函，存款分支機構及其上級行應予配合。
（5）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，基金存放到期或提前兌付的資金應全部
劃轉到指定的基金托管賬戶，并在《存款協(xié)議書》寫明賬戶名稱和賬號，未劃入指定賬戶的，
由存款銀行承擔一切責任。
（6）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，在存期內，如本基金銀行賬戶、預留印
鑒發(fā)生變更，基金管理人應及時書面通知存款行，書面通知應加蓋基金托管人預留印鑒。存
款分支機構應及時就變更事項向基金管理人、基金托管人出具正式書面確認書。變更通知的
送達方式同開戶手續(xù)。在存期內，存款分支機構和基金托管人的指定聯(lián)系人變更，應及時加
蓋公章書面通知對方。
（7）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，因定期存款產生的存單不得被質押或以
任何方式被抵押，不得用于轉讓和背書。
2.基金投資銀行存款時的賬戶開設與管理
（1）基金投資于銀行存款時，基金管理人應當依據(jù)基金管理人與存款銀行簽訂的《總
體合作協(xié)議》、《存款協(xié)議書》等，以基金的名義在存款銀行總行或授權分行指定的分支機
構開立銀行賬戶。
（2）基金投資于銀行存款時的預留印鑒由基金托管人保管和使用。
3.存款憑證傳遞、賬目核對及到期兌付
（1）存款證實書等存款憑證傳遞
存款資金只能存放于存款銀行總行或者其授權分行指定的分支機構?；鸸芾砣藨?
《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款銀行分支機構應為基金開具存款證實書或其他有效存款憑證
（下稱“存款憑證”），該存款憑證為基金存款確認或到期提款的有效憑證，且對應每筆存
款僅能開具唯一存款憑證。資金到賬當日，由存款銀行分支機構指定的會計主管傳真一份存
款憑證復印件并與基金托管人電話確認收妥后，將存款憑證原件通過快遞寄送或上門交付至
基金托管人指定聯(lián)系人；若存款銀行分支機構代為保管存款憑證的，由存款銀行分支機構指
定會計主管傳真一份存款憑證復印件并與基金托管人電話確認收妥。
（2）存款憑證的遺失補辦
存款憑證在郵寄過程中遺失的，由基金管理人向存款銀行提出補辦申請，基金管理人應
督促存款銀行盡快補辦存款憑證，并按以上（1）的方式快遞或上門交付至基金托管人，原
存款憑證自動作廢。
（3）賬目核對
每個工作日，基金管理人應與基金托管人核對各項銀行存款投資余額及應計利息。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，對于存期超過3個月的定期存款，基金托管人
于每季度向存款銀行發(fā)起查詢查復，存款銀行應按照人行查詢查復的有關時限要求及時回復。
基金管理人有責任督促存款銀行及時回復查詢查復。因存款銀行未及時回復造成的資金被挪
用、盜取的責任由存款銀行承擔。
存款銀行應配合基金托管人對存款憑證的詢證，并在詢證函上加蓋存款銀行公章寄送至
基金托管人指定聯(lián)系人。
（4）到期兌付
基金管理人提前通知基金托管人通過快遞將存款憑證原件寄給存款銀行分支機構指定的
會計主管。存款銀行未收到存款憑證原件的，應與基金托管人電話詢問。存款到期前基金管
理人與存款銀行確認存款憑證收到并于到期日兌付存款本息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金額不符時，通知基金管理人與存
款銀行接洽存款到賬時間及利息補付事宜?；鸸芾砣藨獙⒔忧⒔Y果告知基金托管人，基金
托管人收妥存款本息的當日通知基金管理人。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款憑證在郵寄過程中遺失的，存款銀行應立
即通知基金托管人，基金托管人在原存款憑證復印件上加蓋公章并出具相關證明文件后，與
存款銀行指定會計主管電話確認后，存款銀行應在到期日將存款本息劃至指定的基金資金賬
戶。如果存款到期日為法定節(jié)假日，存款銀行順延至到期后第一個工作日支付，存款銀行需
按原協(xié)議約定利率和實際延期天數(shù)支付延期利息。
4.提前支取
如果在存款期限內，由于基金規(guī)模發(fā)生縮減的原因或者出于流動性管理的需要等原因，
基金管理人可以提前支取全部或部分資金。
提前支取的具體事項按照基金管理人與存款銀行簽訂的《存款協(xié)議書》執(zhí)行。
5.基金投資銀行存款的監(jiān)督
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在進行存款投資時有違反有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》
的約定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人在10個工作日內糾正?；鸸芾砣藢?
金托管人通知的違規(guī)事項未能在10個工作日內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；?
金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在
10個工作日內糾正或拒絕結算，若因基金管理人拒不執(zhí)行造成基金財產損失的，相關損失由
基金管理人承擔，基金托管人不承擔任何責任。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人參與
銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法
規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易
對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣擞胸熑未_保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基
金托管人，否則由此造成的損失應由基金管理人承擔。如基金管理人在基金投資運作之前未
向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
基金管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)
督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。在基金存續(xù)期間基
金管理人可以調整交易對手名單，但應將調整結果至少提前一個工作日書面通知基金托管人。
新名單確定時已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算，
但不得再發(fā)生新的交易。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調整銀行間債券交易對手名單及結
算方式的，應向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個交易日內與基金托管
人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負
責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定
的時間內仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承
擔，然后再向相關交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況
進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基
金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
（五）本基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證
券有關問題的通知》等有關監(jiān)管規(guī)定。
1.流通受限證券包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公
開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重
大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限
證券。
本基金可以投資經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券，且限于由中國證券登記結算有限
責任公司、中央國債登記結算有限責任公司或銀行間市場清算所股份有限公司負責登記和存
管的，并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。
本基金不得投資未經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券。
本基金不得投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
2.基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人董事
會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行
股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應包括
但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，
保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y料后兩個工作日內，以
書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險采取積極有
效的措施，在合理的時間內有效解決基金運作的流動性問題。如因基金巨額贖回或市場發(fā)生
劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉困難時，基金管理人應保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹?
付結算，并承擔所有損失。對本基金因投資流通受限證券導致的流動性風險，基金托管人不
承擔任何責任。
3.基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有關
書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、
鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、應劃付的認購款、資金劃付時間等。基金管理
人應保證上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面
發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
由于基金管理人未及時提供有關證券的具體的必要的信息，致使托管人無法審核認購指
令而影響認購款項劃撥的，基金托管人免于承擔責任。
4.基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》、《托管協(xié)議》審核基金管理人投資流通受
限證券的行為。如發(fā)現(xiàn)基金管理人違反了《基金合同》、《托管協(xié)議》以及其他相關法律法
規(guī)的有關規(guī)定，應及時通知基金管理人，并呈報中國證監(jiān)會，同時采取合理措施保護基金投
資人的利益?；鹜泄苋擞袡鄬鸸芾砣说倪`法、違規(guī)以及違反《基金合同》、《托管協(xié)
議》的投資指令不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人糾正，基金管理人不予糾正或已代表基金
簽署合同不得不執(zhí)行時，基金托管人應向中國證監(jiān)會報告。
5.基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票中簽后兩個交易日內,在中國證監(jiān)會規(guī)定媒
介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值,以及總成本和賬面價值占
基金資產凈值的比例、鎖定期等信息。
（六）基金管理人應當對投資中期票據(jù)業(yè)務進行研究，認真評估中期票據(jù)投資業(yè)務的風
險，本著審慎、勤勉盡責的原則進行中期票據(jù)的投資業(yè)務，并應符合法律法規(guī)及監(jiān)管機構的
相關規(guī)定。
（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產凈值計
算、基金份額凈值計算、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣
傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（八）本基金擬通過第三方基金銷售機構投資開放式基金，基金管理人負責選擇銷售機
構，并確保在銷售機構預留的備案回款賬戶為本基金托管賬戶。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反法律法規(guī)、
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話、郵件或書面提示等方式通知基金管理人
限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ?
應及時核對并回復基金托管人，對于收到的書面通知，基金管理人應以書面形式給基金托管
人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述規(guī)定
期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?
金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管
協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提示，基金管理人應在規(guī)定
時間內答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極
配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十一）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法
規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人及時糾正，由此造
成的損失由基金管理人承擔，基金托管人在履行其通知義務后，予以免責。
（十二）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通
知基金管理人限期糾正。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人
安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人
計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和
監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄?
人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違
規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨
時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。因基金托管人原因造成基金財產損失的，基
金托管人應承擔相應的責任。
（三）基金托管人有義務配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，基金托管人應在規(guī)定
時間內答復并改正，或就基金管理人的疑義進行解釋或舉證；基金托管人應積極配合提供相
關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1.基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2.基金托管人應安全保管基金財產。
3.基金托管人按照規(guī)定開設基金財產投資所需的相關賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產。未
經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產。不屬于基金托管人
實際有效控制下的資產及實物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，基金托管人不承
擔由此產生的責任。
6.對于因為基金投資產生的應收資產，如基金托管人無法從公開信息或基金管理人提供
的書面資料中獲取到賬日期信息的，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知
基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金資金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人
采取措施進行催收，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失。
7.基金托管人對因為基金管理人投資產生的存放或存管在基金托管人以外機構的基金資
產，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產（包括但不限于期貨保證金賬戶內
的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機構或該機構會員單位等本協(xié)議當事人外第三方
的欺詐、疏忽、過失或破產等原因給基金資產造成的損失等不承擔責任。
8.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應存放于專用賬戶。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持
有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，屬于基金財產的全部資金應劃入基
金托管人為基金開立的基金資金賬戶，同時在規(guī)定時間內，基金管理人應聘請符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以
上中國注冊會計師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款
等事宜。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的資金賬戶（也可稱為“托管賬
戶”），保管基金的銀行存款，并根據(jù)基金管理人的指令辦理資金收付。托管賬戶名稱應為
“易方達養(yǎng)老目標日期2060五年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）”，預留印鑒為基
金托管人印章。
2.基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金
業(yè)務以外的活動。
3.基金資金賬戶的開立和管理應符合法律法規(guī)及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證
券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶
進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用
由基金管理人負責。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬
戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人清算工作，基金
管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金、結算保證金等的收取按照中國證券登記結算有限責任
公司的規(guī)定執(zhí)行。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的
投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，按有關規(guī)定開立、使用并管理；若無相關規(guī)定，
則基金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司和銀
行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以基金的名義在銀行間市場登記結算機構開立債
券托管賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金管
理人協(xié)助基金托管人按照有關法律法規(guī)和本協(xié)議的約定協(xié)商后開立。新賬戶按有關規(guī)定使用
并管理。
2.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券等有價憑證按約定由基金托管人存放于基金托管人的保管
庫，或存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司、中國證券登
記結算有限責任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，實物保管憑證由基金托管人持有。實物證
券等有價憑證的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由上
述存放機構及基金托管人以外機構實際有效控制的有價憑證不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、
基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大
合同應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣藨谥卮蠛贤?
簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。
因基金管理人發(fā)送的合同傳真件與事后送達的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人
負責。重大合同的保管期限為基金合同終止后不少于20年。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的合同傳真
件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉移?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋颂峁┑暮贤瑐髡婕c
基金管理人留存原件不一致的，以傳真件為準。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用電子報文傳送的電子指令、招商銀行托
管+綜合服務平臺錄入的電子指令）、自動產生的電子指令（網(wǎng)上托管銀行托管人端根據(jù)管
理人同意設定的業(yè)務規(guī)則自動產生的電子指令）。紙質指令包括基金管理人給基金托管人傳
真指令、郵件指令或原件指令。
基金管理人在發(fā)送紙質指令前，應出具傳真指令啟用函。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權通知書（以下稱“授權通知書”），指定
指令的被授權人員及被授權印鑒，授權通知書的內容包括被授權人的名單、簽字/印章樣本、
權限和預留印鑒。授權通知書應加蓋基金管理人公司公章和法定代表人（或授權人）簽字/
簽章，若由授權代表簽署，還應附上法定代表人的授權書，并寫明生效時間，未寫明生效時
間的以合同簽署日期或授權通知書的落款日期為生效時間?；鸸芾砣藨褂脗髡婊蚱渌c
基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出授權通知書，同時電話通知基金托管人。授權
通知書經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式確
認后，于授權通知書載明的生效時間生效或授權通知書的落款時間生效?；鸸芾砣嗽诖撕?
五個工作日內將授權通知書的正本送交基金托管人。授權通知書正本內容與基金托管人收到
的傳真不一致的，以基金托管人收到的傳真為準。
基金管理人和基金托管人對授權通知負有保密義務，其內容不得向授權人、被授權人及
相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
（二）指令的內容
投資指令是在管理本基金時，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、交易指令及
資金劃撥類指令（以下簡稱“指令”）。指令應加蓋預留印鑒并由被授權人簽章?；鸸芾?
人發(fā)給基金托管人的資金劃撥類指令應寫明款項事由、時間、金額、出款和收款賬戶信息等。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送：
基金管理人選擇以下第（2）種,或其他基金托管人和基金管理人認可的方式向基金托管
人發(fā)送指令：
（1）基金管理人通過招商銀行托管+綜合服務平臺錄入方式，向基金托管人發(fā)送電子劃
款指令或投資指令。
招商銀行托管+綜合服務平臺是指基金托管人基于Internet網(wǎng)絡，向基金管理人提供的
客戶服務軟件，實現(xiàn)基金管理人與基金托管人之間指令處理、數(shù)據(jù)傳輸、業(yè)務查詢、資料傳
遞和信息服務等直通式處理。
基金管理人和基金托管人另行簽訂《招商銀行“托管+”綜合服務平臺服務協(xié)議》，具
體事宜以《招商銀行“托管+”綜合服務平臺服務協(xié)議》的約定為準。
（2）基金管理人通過深證通電子直連對接方式，向基金托管人發(fā)送電子劃款指令或投
資指令。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發(fā)送的指令，基金管理人不得否認其效力。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發(fā)送指令的，在應急情況下，基金管理
人可以傳真或者其他與基金托管人協(xié)商一致的方式發(fā)送劃款指令，或者快遞、現(xiàn)場交互
原件指令。具體操作方式分別按照以下第（3）、（4）款指令發(fā)送方式執(zhí)行。
（3）基金管理人選擇以傳真方式發(fā)送指令
對于基金管理人通過預留傳真號碼發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
特殊情況下，基金管理人無法使用預留傳真號碼發(fā)送指令時，可通過非預留傳真號碼應
急發(fā)送傳真指令，基金管理人須通過授權的電話號碼通知基金托管人接收傳真指令。如因基
金管理人未通知基金托管人接收傳真指令造成的損失，基金托管人不承擔責任。上述特殊情
況解決后，基金管理人應向基金托管人出具預留傳真號碼更新通知，并加蓋基金管理人在授
權通知書中的預留印鑒。
（4）基金管理人快遞寄送或現(xiàn)場交互指令原件的形式傳遞指令
如需變更指令發(fā)送形式，基金管理人須提前向基金托管人提供變更指令發(fā)送形式的指令
發(fā)送方式變更通知書。
2.指令附件的發(fā)送方式
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令的同時，通過招商銀行托管+綜合服務平臺、預留傳
真號碼或預留指令附件發(fā)送電子郵箱提供相關合同、交易憑證或其他證明材料。基金管理人
對該等資料的真實性、有效性、完整性和合法合規(guī)性負責。
對于通過招商銀行托管+綜合服務平臺、預留傳真號碼或預留電子郵箱發(fā)出的指令附件，
基金管理人不得否認其效力。
3.指令發(fā)送的時間
對于新股、新債申購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務，基金管理人應于網(wǎng)下申購繳款日的10:00前
將指令發(fā)送給基金托管人。
對于需基金托管人執(zhí)行指令的期貨出入金業(yè)務，基金管理人應于交易日期貨出入金截止
時間前2小時將期貨出入金指令發(fā)送至基金托管人。如果選擇銀期轉賬出入金，正常情況下
由基金托管人依據(jù)基金管理人發(fā)出的出入金指令，通過期貨結算銀行銀期轉賬系統(tǒng)進行出入
金操作。如果選擇非銀期轉賬手工出入金，入金由基金托管人依據(jù)基金管理人提供的劃款指
令通過結算銀行的網(wǎng)銀系統(tǒng)劃往期貨公司指定賬戶后，由基金管理人通知期貨公司進行入金
操作，出金由基金管理人通知期貨公司出金后，由期貨公司依據(jù)基金管理人提供的出金指令
劃往本基金托管賬戶。
對于銀行間業(yè)務，如需發(fā)送銀行間成交單或者劃款指令的，基金管理人應于交易日
15:00前將銀行間成交單及相關劃款指令發(fā)送至基金托管人。基金管理人應與基金托管人確
認基金托管人已完成證書和權限設置后方可進行本基金的銀行間交易。
對于指定時間出款的交易指令，基金管理人應提前2小時將指令發(fā)送至基金托管人。對
于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管人的指令，基金托管人應盡力配合出款，但不保
證當日出款。
4.指令的確認
基金管理人有義務在發(fā)送指令后與基金托管人進行電話確認，對于依照“授權通知”發(fā)
出的指令，基金管理人不得否認其效力。
5.指令的執(zhí)行
基金管理人在發(fā)送指令時，應確保出款賬戶有足夠的資金余額、文件資料齊全，并為基
金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。
基金托管人確認收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進行形式審查，驗證指令的要
素（金額、收款賬號、收款戶名、用途）是否齊全，傳真指令還應審核印鑒和印章/簽字是
否和預留印鑒和簽章樣本表面一致性相符?；鹜泄苋藘H對基金管理人提交的指令按照合同
約定進行表面一致性審查，不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法
性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。
如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審
核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔責任。
基金托管人審核指令無誤后應在規(guī)定期限內及時執(zhí)行。
6.指令的撤銷
在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基金管理人應在原指令上注明“作
廢”、“廢”、“取消”等字樣并加蓋預留印鑒及被授權人印章/簽字后傳真給基金托管人，
并電話通知基金托管人。若撤銷電子指令，基金管理人應通過相關系統(tǒng)撤銷，系統(tǒng)功能不支
持撤銷的，應參照撤銷傳真、郵件或其他協(xié)商一致的指令方式撤銷電子指令。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
1.基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令，指令不
能辨識或要素不全導致無法執(zhí)行等情形。
2.當基金托管人認為所接受指令為錯誤指令時，應及時與基金管理人進行電話確認，暫
停指令的執(zhí)行并要求基金管理人重新發(fā)送指令。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反《基金法》、《運作辦法》、《基金
合同》、本協(xié)議或其他有關法律法規(guī)的規(guī)定時，應暫緩執(zhí)行指令，并及時通知基金管理人，
基金管理人收到通知后應及時核對并糾正；如相關交易已生效，則應通知基金管理人在10個
工作日內糾正，并報告中國證監(jiān)會。對于基金托管人事前難以監(jiān)督的交易行為，基金托管人
在事后履行了對基金管理人的通知以及向中國證監(jiān)會的報告義務后，即視為完全履行了其投
資監(jiān)督職責。對于基金管理人違反《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》、本協(xié)議或其
他有關法律法規(guī)的規(guī)定造成基金財產損失的，由基金管理人承擔全部責任，基金托管人免于
承擔責任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議或具有第
（四）項所述錯誤，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行，否則應就基金或基金管理人由此
產生的損失負賠償責任。除因基金托管人原因致使本基金、基金管理人的利益受到損害而負
賠償責任外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責
任。
（七）更換被授權人員的程序
基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少一個交易日，使用
傳真方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式向基金托管人發(fā)出加蓋基金管理人公司
公章的書面變更通知，同時電話通知基金托管人。被授權人變更通知，經(jīng)基金管理人與基金
托管人以電話方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式確認后，于授權通知載明的生
效時間生效，同時原授權通知失效?；鸸芾砣嗽诖撕笪鍌€工作日內將被授權人變更通知的
正本郵寄基金托管人。變更通知書書面正本內容與基金托管人收到的傳真不一致的，以基金
托管人收到的傳真為準。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應提前通知基金管理人。
（八）指令的保管
指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當兩
者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準。
（九）相關責任
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未能及時清算
所造成的損失由基金管理人承擔。因基金管理人原因造成的傳輸不及時、未能留出足夠執(zhí)行
時間、未能及時與基金托管人進行指令確認致使資金未能及時清算或交易失敗所造成的損失
由基金管理人承擔?；鹜泄苋苏_執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金財產發(fā)生損失的，
基金托管人不承擔任何形式的責任。在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內，因基金托管
人原因造成未能及時或正確執(zhí)行合法合規(guī)的指令而導致基金財產受損的，基金托管人應承擔
相應的責任，但如遇到不可抗力的情況除外。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關規(guī)定履行印鑒和簽名的表面一致性形式審核職責，如果基金
管理人的指令存在事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造或未能及時提供授權通知等情形，基金托管
人不承擔因執(zhí)行有關指令或拒絕執(zhí)行有關指令而給基金管理人或基金資產或任何第三方帶來
的損失，全部責任由基金管理人承擔，但基金托管人未按本協(xié)議約定盡形式審核義務執(zhí)行指
令而造成損失的情形除外。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序，并按照有關合同和
規(guī)定行使基金財產投資權利及承擔相應義務，包括但不限于選擇經(jīng)紀商及投資標的等?；?
管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，租用其交易單元作為基金的交易單元。
基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機構簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管理人應提前通知基金托
管人，并將交易單元租用協(xié)議及相關文件及時送達基金托管人，確?；鹜泄苋松暾埥邮战Y
算數(shù)據(jù)?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機構
的有關情況、基金通過該證券經(jīng)營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以
披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式
通知基金托管人。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
基金管理人和基金托管人在基金財產場內清算交收及相關風險控制方面的職責按照附件
《托管銀行證券資金結算規(guī)定》的要求執(zhí)行。
（三）基金申購、贖回和轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回、轉換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性和準確性負責?；鹜泄?
人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3.基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日15:00前向
基金托管人發(fā)送開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。
4.注冊登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人向基金托
管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；?
管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜按時進行。
否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回、轉換及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬
戶，該賬戶由登記機構管理。
7.對于基金申購、轉換過程中產生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確定到
賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，基金托管人應及時通知
基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償
基金的損失。
8.贖回、轉換資金劃付規(guī)定
劃付贖回款、轉換轉出款時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應按時劃付；
因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時劃付，基金托管人不承擔責任，
責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9.資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關的付款、贖回和分
紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）資金凈額結算
基金資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
每日按照資金賬戶應收資金與應付資金的差額來確定資金賬戶凈應收額或凈應付額，以此確
定資金交收額，基金托管人應當為基金管理人提供適當方式，便于基金管理人進行查詢和賬
務管理。當存在資金賬戶凈應收額時，基金管理人應在交收日15:00之前從基金清算賬戶劃
往基金資金賬戶，基金管理人通過基金托管人提供的方式查詢結果；當存在資金賬戶凈應付
額時，基金托管人按照基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日及時劃往基金清
算賬戶，基金管理人通過基金托管人提供的方式查詢結果。
當存在資金賬戶凈應付額時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應按時劃付；
因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時劃付，基金托管人應及時通知基
金管理人，基金托管人不承擔責任；如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，
基金托管人不承擔墊款義務。
在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款
項的支付辦法參照《基金合同》有關條款處理。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有關
規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人向基金托管
人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將分紅款劃往基金清算賬戶。
3.基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產凈值計算、估值和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1.基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
基金份額凈值是指估值日基金資產凈值除以估值日基金份額余額數(shù)量，基金份額凈值的
計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個估值日后第二個工作日內計算基金資產凈值、基金份額凈值，經(jīng)基金托
管人復核，按規(guī)定公告。
2.復核程序
基金管理人每估值日后第二個工作日內對基金資產進行估值后，將基金資產凈值、基金
份額凈值發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
3.根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各
方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人對基金資產凈值的計
算結果對外予以公布。
（二）基金資產的估值
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理份額凈值錯誤。
（四）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會計處
理原則，分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊定期進行
核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產的安全。
（六）基金財務報表與報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3.財務報表的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制及復核；
在每個季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制及復核；在上半年結束之日起
2個月內完成基金中期報告的編制及復核；在每年結束之日起三個月內完成基金年度報告的
編制及復核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托
管人應共同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。基金年度報告的財務會計報告
應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理
人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（七）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬戶
的基金資產凈值和份額凈值，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》及其他
有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲
得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金產品資料概
要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基
金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、
基金份額持有人大會決議、實施側袋機制期間的信息披露、清算報告、中國證監(jiān)會規(guī)定的其
他信息。基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計
后，方可披露。
若本基金投資資產支持證券、港股通股票、港股通ETF，基金管理人將按相關法律法規(guī)
要求進行披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，對于根據(jù)相關法律法規(guī)
和基金合同規(guī)定的需要由基金托管人復核的信息披露文件，在經(jīng)基金托管人復核無誤后，由
基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和限時披露
的義務。
基金管理人、基金托管人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過
規(guī)定媒介披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信息：
（1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
（3）占相當比例的被投資基金暫停估值；
（4）當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應當暫停估值；
（5）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費查閱。在支
付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC
文本的內容與所公告的內容完全一致。
（四）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費用
（一）基金托管費的計提方法、計提標準和支付方式如下：
本基金投資于本基金托管人所托管的基金的部分不收取托管費。本基金托管費按前一日
基金資產凈值扣除前一日所持有本基金托管人托管的其他基金公允價值后的余額（若為負數(shù)，
則取0）的0.15%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值扣除前一日所持有的基金托管人托管的其他基金公允價值后
的余額，若為負數(shù)，則E取0
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內從基金
財產中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（二）基金其他費用按照《基金合同》的約定計提和支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金
托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于20年。如不能妥善保管，則按相關法
律法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鸸芾砣撕突?
托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保
密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鹜?
管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金管理人和基金托管
人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于20年。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
2.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真至基金托
管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存至少20年以上。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，保證不做出對基金份
額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理
業(yè)務的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨o予積極配合，并與新任基金管理人核對基金資產總值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資料，保證不做
出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦
理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨o予積極配合，并與新任基金托管人
核對基金資產總值。
（三）其他事宜見基金合同的相關約定。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付款指令，或
違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人因解散、破產、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，而在6個
月內無其他適當?shù)耐泄軝C構承接其原有權利義務；
3.基金管理人因解散、破產、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，而在6個
月內無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡嗬x務；
4.發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的其他終止事項。
（三）基金財產的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產的清算。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》、《基金合
同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行
為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當根據(jù)各
自的過錯程度對由此造成的直接損失分別承擔相應的責任。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人或基金財產造成損失的，應就直接損失進行賠
償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人可以
免責：
1.不可抗力；
2.基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
3.基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金
托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造
成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
各方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解
決的，任何一方均有權將爭議提交深圳國際仲裁院，按照深圳國際仲裁院屆時有效的仲裁規(guī)
則進行仲裁。仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，對各方當事人均有約束力。除非仲裁
裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（不含港澳臺立法）管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管
協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或簽章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國
證監(jiān)會的意見修改并正式簽署托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的
有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式3份，除上報有關監(jiān)管機構1份外，基金管理人和基金托管人各
持有1份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應予以配合，
承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當
事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
本協(xié)議附件構成本協(xié)議不可分割的組成部分。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日
附件：托管銀行證券資金結算規(guī)定
為確保證券交易資金結算業(yè)務安全、高效運行，有效防范結算風險，規(guī)范結算行為，進
一步明確資產托管人與其代理結算客戶在證券交易資金結算業(yè)務中的責任，根據(jù)《中華人民
共和國民法典》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國證券投資基金法》《證券登記
結算管理辦法》《中國證券登記結算有限責任公司結算規(guī)則》《中國證券登記結算有限責任
公司結算備付金管理辦法》《債券質押式回購交易結算風險控制指引》等有關規(guī)定，以及證
券交易所或其他全國性證券交易場所及證券登記結算機構相關業(yè)務規(guī)則，資產管理人及資產
托管人就參與中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“中國結算”）多邊凈額結算業(yè)務
相關事宜約定如下：
第一條資產托管人，系經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局、中國證監(jiān)會及其他有關金融監(jiān)管部門
核準具備證券投資基金、保險資產、企業(yè)年金基金、資產管理計劃，以及其他與中國結算辦
理結算業(yè)務相關的托管業(yè)務資格的商業(yè)銀行；資產管理人，系經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局、中
國證監(jiān)會及其他有關金融監(jiān)管部門批準設立的證券期貨經(jīng)營機構、保險公司、保險資產管理
公司等投資管理機構。
第二條資產管理人管理并由資產托管人托管的資產在證券交易所或其他全國性證券交易
場所達成的符合多邊凈額結算要求的證券及回購交易，采取托管人結算模式的（包括證券投
資基金、資產管理計劃、企業(yè)年金等），應由資產托管人與中國結算辦理證券資金結算業(yè)務；
資產托管人負責作為結算參與人參與中國結算多邊凈額結算業(yè)務，資產管理人應當按照資產
托管人提供的清算結果，按時履行交收義務，并承擔對資產托管人的最終交收責任。
第三條資產管理人同意遵守中國結算制定的業(yè)務規(guī)則，知悉并配合落實中國結算制定的
各項業(yè)務規(guī)則。在不違反中國結算業(yè)務規(guī)則的前提下，以本協(xié)議約定為準。
第四條多邊凈額結算方式下，證券和資金結算實行分級結算原則。資產托管人負責辦理
與中國結算之間證券和資金的一級清算交收；同時負責辦理與資產管理人管理資產之間證券
和資金的二級清算交收。資產托管人與資產管理人管理資產之間的證券劃付，委托中國結算
代為辦理。
第五條資產托管人依據(jù)交易清算日（T日）清算結果，按照中國結算相關業(yè)務規(guī)則，與
中國結算完成最終不可撤銷的證券和資金交收處理；同時在規(guī)定時限內，與資產管理人管理
資產完成不可撤銷的證券和資金交收處理。
第六條資產管理人管理資產交收違約應遵循誰過錯誰賠償?shù)脑瓌t。
(一)因資產管理人原因導致的交收違約實際損失，由資產管理人承擔。
(二)因資產托管人原因導致的交收違約實際損失，由資產托管人承擔。
(三)由第三方過錯導致的交收違約損失，按照最大程度保護資產管理人管理資產持有人
合法權益的原則，由雙方協(xié)商處理，由資產管理人承擔最終交收責任，并負責向第三方追償，
資產托管人應提供協(xié)助。如由于中國結算過錯導致的交收違約損失，雙方協(xié)商處理。
第七條資產托管人按照中國結算的規(guī)定，以資產托管人自身名義向中國結算申請開立相
關結算備付金賬戶、證券交收賬戶，以及按照中國結算相關業(yè)務規(guī)定應開立的其他結算賬戶，
用于辦理資產托管人所托管資產管理人管理資產在證券交易所或其他全國性證券交易場所的
證券交易及非交易涉及的資金和證券交收業(yè)務。
第八條根據(jù)中國結算業(yè)務規(guī)則，資產托管人依法向資產管理人管理資產收取存入中國結
算的最低結算備付金及結算保證金等擔保資金，該類資金的收取金額及其額度調整按照中國
結算業(yè)務規(guī)則，以及資產托管人和資產管理人的其他書面協(xié)議或約定（如有）執(zhí)行，于中國
結算規(guī)定的調整日進行調整。資產托管人有權根據(jù)中國結算規(guī)則選擇最低結算備付金比例計
收方式（固定備付金比例/差異化備付金比例）。資產托管人變更最低結算備付金比例計收方
式的，應于變更前及時通知資產管理人。
如采用差異化備付金比例計收方式，資產托管人應于每月第三個交易日前將資產管理人
管理資產適用的最低結算備付金調整比例通知資產管理人。
若資產管理人管理資產結算備付金賬戶余額低于調整后預計算的其最低結算備付金限額
的，資產管理人應于最近調整日按照本協(xié)議第十四條約定時點補足款項。未按第十四條約定
補足的，資產托管人有權將其視為資產管理人的業(yè)務不良記錄登記在案并向中國結算報送，
監(jiān)管部門另有要求的除外，并按照本協(xié)議第十八條資金交收違約相關條款進行處置。
第九條資產托管人收到中國結算按照與結算銀行商定利率計付的結算備付金（含最低備
付金）、結算保證金等資金利息后，于收息當日或其他約定日期（含孳息）將屬于資產管理
人的部分向資產管理人管理資產支付。
第十條資產托管人于交易清算日（T日），根據(jù)中國結算按照證券交易成交結果計算的
資金清算數(shù)據(jù)和證券清算數(shù)據(jù)以及非交易清算數(shù)據(jù)，分別用以計算資產管理人管理資產資金
和證券的應收或應付凈額，形成資產管理人管理資產當日交易清算結果。
第十一條資產托管人完成托管資產交易預清算后，對于交收日資產管理人管理資產可能
發(fā)生透支的情況，應及時與資產管理人溝通或以約定方式告知資產管理人。資產托管人于交
收日（T+1日）根據(jù)證券交易所或中國結算數(shù)據(jù)計算的資產管理人T日交易清算結果，完成
資產管理人管理資產資金和證券的交收。
第十二條資產管理人對資產托管人提供的清算數(shù)據(jù)存有異議，應及時與資產托管人溝通，
但資產管理人不得因此拒絕履行或延遲履行交收義務。經(jīng)雙方核實，確屬資產托管人清算差
錯的，資產托管人應予以更正并承擔資產管理人管理資產的實際損失；若經(jīng)核實，確屬中國
結算清算差錯的，資產管理人應配合資產托管人與中國結算溝通。若因資產管理人在托管交
易單元上進行非托管資產交易、指定交易單元錯誤等原因，致使資產托管人接收清算數(shù)據(jù)不
完整不正確，造成清算差錯的，資產管理人應優(yōu)先完成資金交收，并由資產管理人承擔托管
資產、資產托管人實際損失。
第十三條為確保資產托管人與中國結算的正常交收，不影響資產托管人所有托管資產的
正常運作，交易日（T日）日終資產管理人應保證其管理的各托管資產資金賬戶有足夠的資
金可按時完成T+1日的資金交收。
第十四條若因資產管理人管理資產資金賬戶T日無法滿足T+1日交收要求時，資產管理
人應按照《托管協(xié)議》中約定的時點補足金額，未有約定的或晚于如下時點的，應按如下時
點分別補足相應市場應付金額：對于資產托管人采用固定比例最低備付金計收方式的，資產
管理人應于T+1日11:00前補足金額。對于資產托管人采用差異化最低備付金比例計收方式
的，資產管理人應最晚于T+1日8：30前補足金額，確保資產托管人及時完成清算交收。資
產管理人未按約定時限補足透支金額，導致采用差異化最低結算備付金比例計收方式的資產
托管人的最低結算備付金比例增加的，資產托管人有權依據(jù)中國登記結算的規(guī)定調整相關資
產管理人管理資產的最低結算備付金，并于變更前及時通知資產管理人并無需征得資產管理
人的同意。
第十五條資產管理人可通過雙方認可的方式查詢托管資產“可售交收鎖定”打標情況、
擔保品提交結果、“可售交收鎖定”證券轉為“待處置交收鎖定”證券結果等信息。資產托
管人可依據(jù)資產管理人申請為資產管理人向中國結算申請證券加設標識信息的相關明細數(shù)據(jù)。
第十六條資產管理人應充分知曉以下結算規(guī)則，并認可由此可能對資產管理人管理資產
產生的影響：
（一）根據(jù)中國結算業(yè)務規(guī)則，當T日日終因資產管理人原因令資產托管人作為資
金凈應付結算參與人發(fā)生應付資金核驗不足額情形時，資產托管人應優(yōu)先向中國結算申報資
產管理人應收證券作為中國結算加設“可售交收鎖定”標識的證券，T+1日資產托管人可以
向中國結算申報資產管理人的已加設“可售交收鎖定”標識證券轉為“待處置交收鎖定”證
券，具體流程見本協(xié)議第十八條第（二）款；
資產托管人有權在考慮資金金額、賬戶可用余額、資金核驗情況等多方面因素后，決定
向中國結算申報優(yōu)先或免除標識指令。結算參與人對資產管理人的證券進行錯誤標識從而影
響資產管理人的證券資金交收或其他業(yè)務的正常申報的，應當承擔相關責任。
（二）資產管理人已知的T+1日無力補足超買資金時，應及時通知資產托管人。資產管
理人確有需要開展可能T＋1日日間需使用無標識證券的業(yè)務的（如T日買入的證券計劃用于
T+1日開展采用實時逐筆全額非擔保結算方式即RTGS的交易），可于T日15：00前向資產
托管人發(fā)送免除標識指令，并按照免除標識指令證券上一日收盤價的120%提交現(xiàn)金擔保至資
產托管人指定賬戶（該賬戶原則上為備付金賬戶），資產托管人應在現(xiàn)金擔保額度范圍內于
中國結算規(guī)定的截止時點前向中國結算申報免除標識指令。資產托管人不向資產管理人承諾
優(yōu)先標識或免除標識指令申報結果有效。
（三）資產托管人作為結算參與人對中國結算發(fā)生資金交收違約的，未及時補足交收資
金的資產管理人管理資產的相關證券賬戶所涉“可售交收鎖定”證券可能被按照市值由大到
小順序選擇證券賬戶，所選證券賬戶內的全部“可售交收鎖定”證券將被轉為“待處置交收
鎖定”證券，直至足以彌補資產托管人對中國結算的交收違約金額；中國結算有權處置已加
設“待處置交收鎖定”標識的證券并優(yōu)先受償。
第十七條資產管理人某管理資產發(fā)生證券交收違約的，資產托管人有權暫不交付該管理
資產違約交收證券對應的價款。中國結算通過沖抵、賣空扣款、延遲交付、強制補購、臨時
借券或現(xiàn)金結算等機制進行違約處置時，資產管理人應予以配合。資產托管人按中國結算有
關違約金的標準向資產管理人收取違約金及資金成本利息。資產管理人須T+1日內補足違約
交收的相關證券及其權益，資產管理人未能補足的所產生的全部損失由資產管理人承擔，收
益歸托管資產所有。
第十八條資產管理人應積極采取各項措施履行資金交收義務，包括并不限于采用自有或
其他合法合規(guī)來源資金及時補足待交收金額。如因資產管理人原因造成資產管理人管理資產、
資產托管人實際損失，由資產管理人承擔。資產管理人未及時補足資金的，資產托管人有權
直接扣劃違約資金賬戶及資產管理人的其他資金結算賬戶（托管戶除外）的資金，以及按照
本協(xié)議第二十三條相關條款對資產管理人實施風險管理措施。資產管理人未按約定時點補足
透支金額，構成資金交收違約，資產托管人依法按以下方式處理，且資產管理人應予以配合：
（一）未造成資產托管人對中國結算違約的：
資產管理人知曉并同意，資產托管人有權向中國結算申報將資產管理人管理資產對應證
券賬戶內相當于透支金額價值（按照前一交易日的收盤價計算或雙方認可的第三方估值基準
服務機構提供的估值價格孰高計算）120%的凈買入證券或已提交至中國結算質押品保管庫的
回購質押券劃轉至資產托管人的證券處置賬戶，并可以依據(jù)有關規(guī)定進行處置，申報劃轉的
證券品種、數(shù)量可以由資產托管人確定。中國結算根據(jù)資產托管人申報的證券品種、數(shù)量辦
理劃轉。資產管理人亦可按上述規(guī)則向資產托管人指定交收擔保物，在符合要求的前提下，
資產托管人應按照資產管理人意見進行申報。資產托管人過錯導致資產管理人管理資產合法
權益受到損害的，資產管理人可以向資產托管人主張權利，并由資產托管人承擔對資產管理
人管理資產造成的實際損失。
資產管理人應向資產托管人出具其同意中國結算協(xié)助資產托管人劃轉其證券賬戶內相應
證券的書面文件。資產管理人出具上述書面文件的，視為已取得資產委托人的同意。如資產
管理人不配合出具上述同意或確認的書面文件的，資產托管人仍有權按本條的約定辦理。
資產管理人應于T+2日前向托管賬戶補足相應資金，包括交收違約金額和利息、違約金
（若有）及相關費用。資產托管人確認資產管理人按時足額補足全部應付資金后，應及時向
中國結算申請將交收擔保物劃回資產管理人證券賬戶。若資產管理人未能于T+2日補足相應
資金，T+3日起資產管理人應配合資產托管人對劃轉證券予以處置。如資產管理人不配合，
資產托管人可依法自行對劃轉證券進行處置，但須及時通知資產管理人，資產托管人該等處
置對資產管理人托管資產和資產管理人造成損失的，由資產管理人承擔全部責任，資產托管
人不承認任何責任。處置所得在扣除處置費用后，應首先用于完成交收及清償資產管理人的
違約責任，有剩余的，將由資產托管人返還資產管理人。如上述資金仍不足以完成交收時，
資產托管人有權對資產管理人繼續(xù)追償。資產管理人或其管理的資產出資人不得以資產托管
人處置該資產時未能做出最佳選擇為理由向資產托管人主張權益，亦不得以資產托管人處置
該資產時未經(jīng)資產管理人同意為理由拒絕承擔交易結果或向資產托管人主張權益。
（二）造成資產托管人對中國結算違約的：
資產管理人T+1日無法足額履行資金交收時，應于T+1日下午14：00之前向資產托管人
書面申報可足額彌補T+1日日終資金交收違約金額的待處置證券，資產托管人應及時向中國
結算完成申報。
如資產管理人管理資產當日不涉及可售交收鎖定證券的，應按前述（一）條款指定交收
擔保物。若資產管理人未按時申報待處置證券和交收擔保物，資產托管人有權在資產管理人
該違約資產證券范圍內自行確定和申報待處置證券及交收擔保物，并通知資產管理人。若因
資產管理人無法提交足額的待處置證券和交收擔保物、未按時申報或申報錯誤而造成資產托
管人對中國結算發(fā)生資金交收違約，進而導致中國結算采取交收違約處理措施而產生的資產
托管人實際損失，由資產管理人承擔。
資產管理人于T+2日向資產托管人補足相應資金的，包括交收違約金額和利息、違約金
（若有）及相關費用，資產托管人在中國結算規(guī)定時間前向中國結算補足上述資金，中國結
算將相應證券賬戶中證券的“待處置交收鎖定”標識解除。
T+3日起，如資產托管人作為結算參與人仍未能向中國結算補足相應資金的，中國結算
將處置待處置證券及其權益，資產管理人應知曉并配合。中國結算處置后，資金仍有不足導
致中國結算向資產托管人追索的，資產托管人有權要求資產管理人立即支付交收違約金額和
利息、違約金（若有）及相關費用等。若資產管理人未支付導致資產托管人墊付的，資產托
管人將繼續(xù)向資產管理人追索，并要求資產管理人進一步承擔賠償責任。
第十九條資產管理人應根據(jù)《債券質押式回購交易結算風險控制指引》內容建立健全內
部風險控制機制，并結合自身風險承受能力，對融資回購規(guī)模、融資回購規(guī)模增長率、回購
融資負債率、標準券使用率、低信用等級質押券入庫占比、單一發(fā)行人質押券入庫集中度、
流動性情況、欠庫次數(shù)等風險因素進行檢測并控制，并建立壓力測試機制。資產管理人及其
管理資產不得直接或通過其他利益相關方，為發(fā)行人使用自己發(fā)行的信用類債券開展融資回
購交易提供便利；同時應密切關注中國結算和證券交易所或其他全國性證券交易場所發(fā)布的
相關信息，及時做好應對安排，嚴格防范融資回購交易發(fā)生欠庫和資金交收違約風險。
第二十條資產管理人應積極配合資產托管人完成《債券質押式回購交易結算風險控制指
引》項下要求資產托管人對資產管理人進行的定期綜合評估及采取的其他風險控制措施要求；
積極配合資產托管人履行法律法規(guī)、監(jiān)管機構、登記結算機構等有權機構對資產托管人的履
職要求，如因資產管理人未予以配合的，應承擔由此給資產托管人造成的實際損失。雙方應
建立日常溝通機制，資產托管人向資產管理人發(fā)送違規(guī)提示或轉發(fā)中國結算違規(guī)提示時，資
產管理人應第一時間配合資產托管人對違規(guī)情況進行處理，并向資產托管人反饋違規(guī)處理報
告。
第二十一條為防范資產管理人管理資產參與交易所質押式回購類業(yè)務帶來的資金交收風
險，雙方應遵守以下約定：
（一）資產管理人應主動加強質押券管理，對于可能發(fā)生欠庫的產品應及時主動進行補
券或提交現(xiàn)金擔保品。資產托管人發(fā)現(xiàn)資產管理人有可能發(fā)生欠庫的，資產托管人應通知資
產管理人補券；若資產管理人無法進行補券，需要提交現(xiàn)金擔保品的，應當在T+1日11點
前，按照資產托管人要求發(fā)送現(xiàn)金擔保品劃款指令。資產管理人有義務配合補券、提交現(xiàn)金
擔保品并根據(jù)通知要求反饋資產托管人相關信息。
（二）若資產管理人未按要求完成補券，造成欠庫的，資產管理人應及時彌補回購欠庫
扣款金額，并補充提交質押券或壓縮融資規(guī)模，若出現(xiàn)連續(xù)欠庫，資產管理人應根據(jù)《中國
證券登記結算有限責任公司上海/深圳分公司結算賬戶管理及資金結算業(yè)務指南》相關規(guī)定，
交付回購欠庫扣款金額和欠庫違約金，履行資金交收義務。
第二十二條資產管理人應積極采取各項措施履行回購交易資金交收義務，包括并不限于：
采用自有或其他資金及時補足待交收金額。若因資產管理人原因發(fā)生資金交收違約，資產托
管人有權對違約資金賬戶及資產管理人的其他資金結算賬戶（托管戶除外）實施見款即扣等
方式，以及按照本協(xié)議第二十三條相關條款對資產管理人實施風險管理措施。資產管理人知
曉并確認，資產管理人管理資產中提交入庫的債券將作為資產托管人相關結算備付金賬戶償
還融資回購到期購回款的質押券，若資產管理人債券回購交收違約，資產托管人有權依照中
國結算相關規(guī)則進行處理。具體處理方式如下：
（一）如發(fā)生資金交收違約風險，資產管理人認可并同意以下事項：
資產管理人或其管理的資產應在融資回購業(yè)務應付資金交收違約后的第一個交易日12︰
00前，支付融資回購業(yè)務應付資金及違約金。資產管理人未支付融資回購業(yè)務應付資金及違
約金的，資產管理人應向資產托管人具體指定違約資產證券賬戶中足額可供處置的質押券明
細（質押券種類、數(shù)量和處置順序）；資產托管人有權按照中國證監(jiān)會、交易所、中國結算
等機構制定的有關規(guī)定，要求資產管理人處置該違約資產。若資產管理人未及時處置該違約
資產，資產托管人有權向中國結算申請將資產管理人違約資產證券賬戶中的資產劃轉至資產
托管人專用證券清償賬戶。資產管理人或其管理的資產出資人不得以資產托管人處置該資產
時未能做出最佳選擇為理由向資產托管人主張權益，亦不得以資產托管人處置該資產時未經(jīng)
資產管理人同意為理由拒絕承擔交易結果或向資產托管人主張權益。
（二）資產管理人管理的違約資產中，可供處分的質押券處分所得不足以彌補其相關未
支付融資回購業(yè)務應付資金、利息、違約金及處分質押券產生的全部費用等款項時，資產托
管人有權對該資產證券賬戶內的其他證券采取凍結或劃轉等措施繼續(xù)追索。在凍結或劃轉證
券后的兩個交易日內，如果資產管理人或其管理的違約資產補足上述不足款項，資產托管人
將返還凍結或扣取的證券，否則，從第三個交易日起，資產托管人有權變賣凍結或扣取的證
券，以抵補前款所述款項。由此造成的實際損失由資產管理人承擔。
第二十三條資產托管人根據(jù)自身的風險控制管理要求，有權基于資產管理人以下風險特
征對資產管理人采取差異化的風險管理措施：
（一）連續(xù)5個交易日出現(xiàn)融資負債率超80%（利率類債券入庫占比超過80%的，該比
例可放寬至90%）；
（二）連續(xù)5個交易日出現(xiàn)AA+級、AA級信用債入庫集中度占比超過10%；
（三）連續(xù)5個交易日出現(xiàn)單一發(fā)行人信用類債券入庫擔保集中度超標，即：對于上月
日均回購未到期規(guī)模小于2億元的，單一發(fā)行人信用類債券入庫擔保集中度高于50%；對于
上月日均回購未到期規(guī)模大于2億元（含2億元）的，單一發(fā)行人信用類債券入庫擔保集中
度高于30%；
（四）一個自然月內出現(xiàn)1次及以上資金交收違約；
（五）一個自然月內累計出現(xiàn)2日（含2日）以上發(fā)生回購欠庫的情形；
（六）資產托管人認定的其他高風險情形。
資產托管人采取的風控措施包括并不限于：
（一）要求其降低回購規(guī)?；驅⒔灰姿鶄|押式回購調整為協(xié)議式正回購；
（二）要求其降低某只或某些債券的入庫占比或置換交易所質押券；
（三）對托管資產征收額外結算保證金、最低備付金；
（四）提請中國結算、證券交易所或其他全國性證券交易場所對托管資產采取相關自律
監(jiān)管措施，或者限制其融資回購交易；
（五）按照中國結算標準計收違約資金的利息和違約金；
（六）調高資產管理人管理的托管資產的最低備付金比例；
（七）向中國證監(jiān)會各派出機構或行業(yè)協(xié)會報告；
（八）暫停為其提供相關結算業(yè)務及相關證券交易服務或將結算模式變更為券商結算模
式；
（九）記錄誠信檔案，并向中國結算提交；
（十）資產托管人認為必要的其他措施。
上述風險管理措施待引發(fā)該措施的特征修正后，根據(jù)監(jiān)管部門或相關行業(yè)協(xié)會意見（如
有），經(jīng)雙方商定后終止。
第二十四條資產管理人應遵守有關法律法規(guī)及監(jiān)管部門、自律機構的要求，以及本協(xié)議
約定，在發(fā)生融資回購交易時，發(fā)生超出法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的指標要求的（發(fā)生日為T
日），資產管理人須在發(fā)生之日起5個交易日內對其管理的資產回購未到期余額、質押券、
托管債券及信用債等標的及業(yè)務要素及時進行調整，直至符合上述限制。
第二十五條根據(jù)《中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司港股通存管結算業(yè)務指南》
和《中國證券登記結算有限責任公司上海分公司港股通存管結算業(yè)務指南》的要求，開展港
股通公司行為處理業(yè)務（以下簡稱“港股通公司行動”），資產托管人和資產管理人應遵守
以下約定：
（一）資產管理人如果無法接收中國結算發(fā)送的港股通公司行動信息文件，應及時向資
產托管人申請轉發(fā)獲取，并提供兩個以上聯(lián)系人及郵箱或資產管理人的深證通小站號；資產
托管人向資產管理人預留聯(lián)系人郵箱或雙方認可的其他方式轉發(fā)中國結算港股通公司行動信
息文件，不對港股通公司行動信息文件進行解析、修改等處理，涉及文件業(yè)務種類、內容、
格式以中國結算發(fā)送為準；
（二）資產管理人應及時關注港股通公司行動信息文件，如有港股通公司行動按照中國
結算規(guī)定需資產托管人協(xié)助申報的業(yè)務需求，應按照中國結算規(guī)定的申報文件格式、內容填
寫要求，不晚于申報截止日14：00前發(fā)送資產托管人并進行電話確認，資產托管人不承擔對
申報文件內容審核及修改責任，資產托管人完成申報后將中國結算反饋的受理狀態(tài)以郵件或
者雙方約定的方式通知資產管理人，資產管理人根據(jù)中國結算反饋的受理狀態(tài)查看申報是否
被中國結算受理。如超過截止時點，資產托管人協(xié)助申報，但不保證成功。
（三）若資產管理人修改申報內容，應在申報截止日14：00前重新填寫申報文件并發(fā)送
資產托管人進行申報。若資產管理人未在本協(xié)議約定時間內提交修改后的申報內容，而資產
托管人已經(jīng)向中國結算報送并被受理的，由此產生的一切后果由資產管理人自行承擔，資產
托管人對此不承擔任何責任。如超過截止時點，資產托管人協(xié)助申報，但不保證成功。
第二十六條根據(jù)《內地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制登記、存管、結算業(yè)務實施細
則》和《中國證券登記結算有限責任公司上海/深圳分公司港股通存管結算業(yè)務指南》要求，
資產管理人管理資產投資參與港股通交易的，資產管理人應保證在T+1日9：30之前有足夠
的頭寸用于港股通T+1日公司行動、證券組合費和風控資金的交收，在T+1日14：00之前有
足夠的頭寸用于港股通T+2日交易資金的交收。
資產管理人應知曉港股通交易日歷優(yōu)化實施后的交收規(guī)則，理解相關結算風險。對于兩
地市場非對稱假期前（內地節(jié)假日但香港非節(jié)假日）的共同交易日，資產管理人應在T日
16:00之前向資產托管人發(fā)送資金劃轉指令，并同時保證有足夠的頭寸用于港股通T日交易資
金的交收，履行資金提前到賬義務。
如由于資產管理人原因導致的港股通交收失敗，由此造成的資產托管人實際損失，由資
產管理人承擔。
第二十七條因資產管理人原因導致資產托管人在新增港股通交易日（T日）未能按中國
結算相關業(yè)務規(guī)則完成資金提前到賬，且于下一港股通交易日（T+1日）16：00終前仍未補
足的，資產托管人將向中國結算申報資產管理人相關證券賬戶，中國結算將通知上交所和深
交所暫停接受T+2日所申報證券賬戶的港股通買入申報。資產托管人承諾對申報行為和內容
的真實、準確、完整、及時負責。
第二十八條如果因不可抗力不能履行本協(xié)議時，可根據(jù)不可抗力的影響部分或全部免除
責任。不可抗力是指資產托管人或資產管理人不能預見、不可避免、不能克服的客觀情況，
包括但不限于地震、臺風、洪水、火災、疫情、瘟疫、戰(zhàn)爭、政變、恐怖主義行動、騷亂、
罷工、大面積停電、人民銀行中央支付清算系統(tǒng)故障以及新法律或國家政策的頒布或對原法
律或國家政策的修改等。任何一方因不可抗力不能履行本協(xié)議時，應及時通知對方并在合理
期限內提供受到不可抗力影響的證明，并采取適當措施防止損失的擴大。發(fā)生臨時停市時，
資產管理人應密切關注證券交易所或其他全國性證券交易場所、中國結算發(fā)布的臨時停市、
恢復交易、登記結算應對安排等公告，做好相關流動性風險管理等工作。
第二十九條本協(xié)議有效期間，若因法律法規(guī)、中國結算業(yè)務規(guī)則發(fā)生變化導致本協(xié)議的
內容與屆時有效的法律法規(guī)、業(yè)務規(guī)則的規(guī)定不一致的，應當以屆時有效的法律法規(guī)、業(yè)務
規(guī)則的規(guī)定為準，協(xié)議雙方應根據(jù)最新的法律法規(guī)、業(yè)務規(guī)則對本協(xié)議進行相應的修改和補
充。
第三十條雙方一致認可本協(xié)議已經(jīng)雙方充分協(xié)商，并非格式合同。本協(xié)議未盡事宜，可
由雙方協(xié)商解決并另行簽署補充協(xié)議。本協(xié)議之補充協(xié)議為本協(xié)議不可分割的組成部分，與
本協(xié)議具有同等法律效力。
第三十一條各方確認，本協(xié)議列明的各方地址及聯(lián)系電話等送達信息為其有效的郵寄地
址。對本合同項下所發(fā)生的任何訴訟（包括一審、二審和再審等任何訴訟程序、執(zhí)行程序和
仲裁程序）過程中對其發(fā)出的函件、傳票、通知等法律文書，只要以郵寄等方式發(fā)送至本合
同首頁列明的郵寄地址即視為送達，具體送達日期適用《中華人民共和國民事訴訟法》中關
于送達日期的規(guī)定。上述郵寄地址的變更非經(jīng)提前通知另一方，不發(fā)生法律效力，本合同中
確認的送達地址仍然視為有效的送達地址。
本頁無正文，為《易方達養(yǎng)老目標日期2060五年持有期混合型發(fā)起式基金中基金（FOF）托
管協(xié)議》的簽字蓋章頁。
《托管協(xié)議》當事人蓋章及法定代表人或授權代表簽字/簽章、簽訂地、簽訂日
基金管理人：易方達基金管理有限公司（章）
法定代表人或授權代表（簽字/簽章）：
基金托管人：招商銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權代表（簽字/簽章）：
簽訂地點：
簽訂日：年月日
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